Врската помеѓу прибирањето на даноците и финансиското планирање на колеџот
Има многу придобивки од користењето на инвестициите во прилог на даноците за постигнување на одредени цели во животот. Два од најдобрите примери користат квалификувани сметки за да заштедат за пензионирање или за идно образование на детето. Во повеќето случаи, износите во овие сметки растат без да бидат предмет на данок на доход. Кога започнуваат повлекувањата, обично постои одреден вид даночна предност. Тоа, се разбира, е кога сè оди според планираното.
Но животот не секогаш функционира совршено. Понекогаш треба да направите повлекување од овие планови пред одреден датум, или средствата се потребни за други цели. Тогаш може да се наметнат негативни последици од даноците.
Колеџските планови за заштеда 529 се совршен пример за оваа ситуација. Кога ќе се акумулираат во текот на годините и се распределуваат за квалификувани образовни трошоци, тие можат значително да го намалат износот на потребната финансиска помош . Но, ако дистрибуциите се користат за неквалификувани цели, тие можат да подлежат на повторна наплата на данок.
Во суштина, сте земале даночни одбивања или даночни оданочувања од даноците на доход во текот на годините со ветување дека ќе ги искористите средствата за високото образование на вашето дете. Ако тоа не се случи поради некоја причина, дел од добивката може да подлежи на федерална казна за данок на доход. Покрај тоа, можеби ќе треба да се вратите и да ги плаќате државните даноци што инаку би ги платиле на тие износи.
Користете го овој преглед за да го подобрите вашето разбирање на повратот на даноците, вклучувајќи дали сте во опасност.
Оданочување и финансиско планирање на колеџ
Во ситуации на финансиско планирање во колеџ, наплатата на даноците најчесто се јавува кога неквалификуваната дистрибуција се зема од планот 529, за кој придонел даночниот обврзник, а потоа побарал данок за придонесот за таа година.
Иако не постои феудален одбиток за данок на доход за да се придонесе за 529 програми за заштеда на колеџ, одредени држави може да бараат враќање на данокот од данок, ако сте биле во можност да ги одземете изворните придонеси на вашата даночна пријава. Над 30 држави, вклучувајќи го и округот Колумбија, имаат такви стимулации.
Ако постои некаква шанса да преземете неквалификувана дистрибуција, многу е важно да ги разбирате одредбите за наплата на данокот на вашата одредена држава. Калифорнија, на пример, нема државна даночна одбивка, така што нема повторно повраќање. Меѓутоа, се вели дека неквалификуваното повлекување од даночниот обврзник во Калифорнија е предмет на дополнителни 2,5 проценти од Калифорнискиот данок на доход на заработката, но само ако е предмет на дополнителни 10 отсто федерални дополнителни казна.
За плановите за советодавно советување или директен засолниште во Њујорк, главниот дел од превртувањата и неквалификуваните повлекувања подлежат на Њујорк данок во обем на претходни одбивни даночни одбивања во Њујорк, но само по отстранување на непризнаени придонеси. Во Индијана, сопственикот на сметката мора да плати данок еднаков на 20 проценти од неквалификуваното повлекување од планот 529, до степен до кој било претходно побарано даночни договори од Индијана.
Неквалификуваните повлекувања за оваа цел може да вклучуваат превртувања, но не вклучуваат повлекувања направени како резултат на смртта или онеспособеноста на корисникот, или повлекувања направени врз основа на примањето на стипендија од корисникот. Во оваа состојба, повторното прифаќање се однесува и на било која сметка прекината во рок од 12 месеци од датумот на отворање на сметката.
Исклучоци за ослободување од данок
Неквалификуваните дистрибуции кои подлежат на повторна наплата на данокот генерално вклучуваат каква било дистрибуција која не е за високообразовни цели, често дури и вклучува превртување во програма за заштеда на колеџ од друга држава. Но, постојат некои ситуации каде што можеби нема да мора да плаќате федерален данок на доход или казна од 10% или да биде предмет на одредба за наплата на данокот на државата. Тука спаѓаат смртта на корисникот, распределбата поради хендикеп, присуството на американската воена академија или приемот на доволно финансиска помош , грантови или друга помош за покривање на трошоците за колеџ.
Многу е важно да ги разберете и даночните придобивки и потенцијалните даночни последици од инвестирањето во 529 план за заштеда за образование на вашето дете. Разговарајте со финансиски советник кој е запознаен со конкретните даночни кодови во вашата држава за да утврди како може да бидат засегнати со исклучоци за враќање на данокот.