Правила за барање на одземање на данок од доход од 500 долари за финансирање на RI 529 план
Исто така, сите повлекувања што се користат за квалификувани високообразовни трошоци се ослободени од федералниот данок на доход. Околу 35 држави, исто така, се откажуваат од државните даноци за повлекување, заедно со нудење други стимулации. Други придобивки од 529 планови вклучуваат:
- Носителот на сметката ја задржува контролата на средствата во рамките на програмата, без оглед на возраста на корисникот.
- Повеќето планови имаат многу ниски минимални месечни граници на придонеси.
- Корисникот може да се смени во било кое време на друг член на семејството на корисникот.
- Парите може да се користат на речиси секој акредитиран колеџ во земјата и може да се користат за плаќање на различни трошоци за колеџ, вклучувајќи и школарина, соба, одбор, книги, такси, набавки и потребната опрема.
- Средствата во рамките на 529 планови се заштитени од стечај.
- Сопствениците на сметките можат да направат паушален придонес до 70.000 долари по корисник или 140.000 американски долари доколку се венчаат заеднички да поднесат пријава и да избегнат данок на подарок за овој износ со избирање да користат пет години од годишното исклучување од данок на подарок за една година.
Претходно наведени на CollegeBoundfund, Род Ајленд сега нуди две опции за 529 Колеџ штедни планови под друго име. Со двата планови управува Ascensus College Savings, кој ја замени AllianceBernstein како програмски менаџер во 2016 година. Зајакнатиот 529 план за штедење на колеџ има пониски трошоци, поширок спектар на опции за инвестирање и подобрена служба за корисници на повеќе од 18.000 Род Ајлендс со сметки на CollegeBound.
- CollegeBound529 : Ова е план кој се продава со советник, во кој се вклучени инвестициски фондови Инвеско и ЕФО.
- CollegeBound Saver : Ова е план кој директно се продава, со средства од Invesco, Vanguard и BlackRock.
Придонесот за планот на Род Ајленд 529 до 500 долари годишно од страна на поединец и до 1.000 долари годишно за заеднички венчани даночни обврзници се одбиваат при пресметувањето на оданочивиот приход од Род Ајленд, со неограничен пренос на вишокот на придонеси. Тоа значи дека ако двојката Род Ајленд поднесе заедничка пријава придонесува повеќе од 1.000 долари во име на подобни корисници или деца, сепак им е дозволено да одземат максимум 1000 $ за нивната даночна пријава во која било дадена даночна година. Овие износи, сепак, може да се пренесат и да се користат во последователните даночни години, ако двојката не ги исполни максималните износи. Крајниот рок за пристигнување е 31 декември. Кога станува збор за утврдување на подобноста за финансиска помош, Род Ајленд ја исклучува вредноста на овие сметки за цели на државна финансиска помош. Квалификуваните дистрибуции се ослободени.
Жителите на Род Ајленд, обидувајќи се да одлучат дали да користат план РИ 529 наспроти планот 529 од друга држава, треба да ги земат предвид потенцијалните даночни заштеди кои придонесуваат за нивниот план во државата.
Со оглед дека највисоката даночна стапка на Роуд Ајленд е 5,99%, секој одземање од 500 долари може да заштеди даночен обврзник до 29,95 $ во даночно време. Род Ајленд во моментов не нуди даночен одбиток на жителите кои придонесуваат за изземање на планови или други видови на колеџ штедни сметки, како што се Coverdell образование штедна книшка (ESA) или UTMA чуварска сметка.
Почнувајќи од државните даночни пријави за RI за 2015 година, ќе треба да поднесете Прилог М , РИ Измени на Федералните AGI, за да побарате данок за одбивање. Одете во Линија 2г - Програма за заштеда на школарина (секција 529 сметки). Според упатствата, "Модификација што го намалува федералниот прилагоден бруто приход може да се бара за сите придонеси направени на сметка на Род Ајленд под програмата за школарина. Максималната модификација не смее да надмине $ 500, $ 1,000 ако заеднички се вратат. "Вкупните нето модификации од оваа форма потоа се пренесуваат на RI-1040 или RI-1040NR.
Ограничувањето на данокот на плата на Роуд Ајленд 529 е прилагодување на приходот "над линијата", што значи дека жителите можат да го бараат, дури и ако не ги поделат своите други одбивања (одлучуваат за стандардната одбивка).