Дознајте за придобивките од ЕТФ Имате за вашата даночна пријава
Една голема придобивка од ЕТФ е даночната предност што ја има во текот на заеднички фонд. ЕТФ се поефективни заради нивната изградба и начинот на кој УРД ги класифицира. Поточно, даноците за капитална добивка се реализираат само на ЕТФ кога целата инвестиција се продава, додека во заеднички фонд се внесуваат капитални даноци секој пат кога се продаваат средствата во фондот.
Даноци на заеднички фондови
Секогаш кога продавате средства за профит, владата сака да учествува во колачот.
Данокот на оваа добивка е познат како данок на капитална добивка . Ако заработите пари, владата прави пари.
Бидејќи активата во заеднички фонд активно се тргува од менаџер на фонд, секој пат кога акциите се продаваат за добивка, мора да се платат данокот на капитална добивка. Со текот на времето, тоа може да придонесе за многу чести даночни инвазии.
ЕТФ Даноци
Постојат и даноци за капитална добивка кои треба да се платат и на профитабилната продажба на ЕТФ, но со голема разлика. Данокот на капитална добивка на имот во ЕТФ се плаќа само кога целиот ЕТФ се продава, а не додека го држите ЕТФ.
Додека средствата на ЕТФ не се активно тргувани како акции во заеднички фондови, може да има некои акции во ЕТФ кои треба да се менуваат или заменат поради прилагодувања. Сепак, даноците за сите добивки од продажбата на овие средства се одложуваат додека целиот ЕТФ не се продаде. Секој пат кога ќе можете да ги задржите на вашите пари е добро време. Птица во раката.
Даноци на ЕТФ дивиденди
Што се однесува до даноците од ETF дивиденда , работите се малку поинакви. Постојат два вида на дивиденди кои може да ги предизвикаат акции во ЕТФ. Квалификувани дивиденди и неквалификувани дивиденди. За да се оданочи како дивиденда на ETF, капиталот во фондот кој ја плаќа дивиденда мора да биде во сопственост на инвеститорот повеќе од 60 дена во текот на 121-дневниот период кој започнува 60 дена пред датумот на дивиденда.
Исто така, не може да биде на неквалификуваната листа на дивиденди и мора да биде платена од страна на САД или квалификувана странска корпорација.
Даночната стапка за квалификувани дивиденди е насекаде од 5% до 15%, во зависност од вашата стапка на данок на доход. Ако имате даночна стапка од 25% или повеќе, тогаш вашата квалификувана дивиденда се оданочува со 15%. Ако вашата стапка на данок на доход е помала од 25%, тогаш вашите квалификувани дивиденди се оданочуваат со 5%.
Во случај на неквалификувани дивиденди, исплатите кои не ги исполнуваат квалификациите дискутирани погоре и се дивиденди дека владата не смета дека се вистински дивиденди. Некои примери вклучуваат дивиденди на сметките на пазарот на пари, дивиденди за краткорочни капитални добивки од заемниот фонд, интерес од вашата кредитна заедница, дивиденди во вашата ИРА и дивиденди од REITs (инвестициски фондови за недвижнини). Во случај на неквалификувани дивиденди, овие исплати се оданочуваат по нормална даночна стапка. Значи, ако имате неквалификувани дивиденди од ЕФО во вашето портфолио, тогаш тие ќе имаат потешко даночно оптоварување од нормалните квалификувани дивиденди од овие хартии од вредност.
Така, нема даночна предност на неквалификувани дивиденди од ЕТФ, но има придобивки за случаи со квалификувани дивиденди.
Финален принос
Како заклучок, ЕТФ има две главни даночни предности во однос на заеднички фонд.
Взаемните фондови вообичаено имаат повеќе даноци за капитални добивки од ЕТФ, поради фреквенцијата на трговската активност. Исто така, данокот на капитална добивка на ЕТФ е одложен до продажбата на производот, меѓутоа, заеднички фонд носи даноци за време на траењето на инвестицијата.
И овие предности не се ограничени само на ETFs, туку на ETNs (размена на трговски белешки). И како и со секоја инвестиција, важно е да се знаат сите импликации кои се вклучени. Значи, пред да започнете со ETFs , бидете сигурни дека ќе разберете како тие ќе влијаат на вашата даночна пријава.