Заштеди обврзници се еден од најстарите и најлесно да се разбере инвестиции понудени од страна на Владата на САД. Тие се сметаат за "пресметковна" инвестиција, што значи дека нивната вредност се зголемува со текот на времето.
Сериите ЕЕ обврзници се купени на половина од нивната рочна вредност и полека се зголемуваат кон тој износ. Серии I обврзници се купени во апоени од $ 50 до $ 10.000, и полека расте во вредност според преовладувачките каматни стапки.
Владата, како поттик за купување на Серија ЕЕ и јас обврзници, овозможува раст на вредноста да биде ослободен од федерални и државни оданочување, ако наплати и се користи за плаќање колеџ трошоци.
01 Преглед на обврзници за штедни влогови во САД како средство за штедење на колеџ
Серии ЕЕ и I обврзници треба да се разгледуваат од страна на поединци кои ги исполнуваат некои или сите од следниве критериуми:
- Тие ја претпочитаат сигурноста и едноставноста на обврзниците за заштеди над ризикот и сложеноста на другите инвестиции и типовите на сметки.
- Тие се задоволни со годишна стапка на поврат во опсег од 4-6%.
- Тие се во највисоките државни и државни даночни загради.
- Тие можат да инвестираат само помали количини во неправилни интервали.
- Тие сакаат да ја задржат сопственоста на имотот сè додека не одлучат да го користат.
02 Предности и недостатоци на користење на обврзници за заштеди во САД
Потенцијални предности:
Купување на обврзници од САД (Серија ЕЕ или јас) е еден од наједноставните начини да се издвојат пари за колеџ. Нема потреба да се отвори сметка во финансиска институција, да се заврши сложена документација, или да се истражуваат и да се управуваат инвестиционите опции. Понатаму, многу е лесно да се процени идната вредност на обврзниците за штедни влогови, особено на обврзниците од серијата ЕЕ.Заштеди обврзници се достапни во мали деноминации и може да се купат за само како 25 $ во исто време.
Каматата на овие обврзници е целосно ослободена од федерални и државни даноци кога се користи за квалификувани трошоци за колеџ, што ги прави конкурентни со повисоки платени, но оданочливи инвестиции.
Потенцијални недостатоци:
Најголем недостаток, што е генерално случај со зголемено ниво на безбедност и едноставност, е пониската стапка на поврат. Со историска стапка на поврат меѓу 4-6% на годишно ниво, успешните акции на берзата можат лесно да ги надминат обврзниците за штедни влогови на САД со двојно зголемување.Друг недостаток е тоа што ослободувањето од плаќање даноци на колеџ трошоци е повеќе ограничен од некои од другите колеџ штедни сметки. Сериите ЕЕ и I се ослободени од оданочување само кога се користат за школување (не соба, одбор или книги) и се достапни само за даночните обврзници чиј приход е помал од одредени износи.
03 Опции за инвестирање и даночни бенефиции за американски штедни обврзници
Опции за инвестиции:
Стапките за штедни обврзници се објавуваат секој мај и 1 ноември и се пресметуваат со користење на стандардна формула. Постојните облици на обврзници од ЕЕ не ги менуваат своите стапки кога се објавуваат нови стапки. Серии I обврзници не.Стапката за обврзниците на ЕЕ е 90% од просечната стапка за 5-годишни државни записи во текот на последните шест месеци.
Стапката за обврзници од Серија I е комбинација од однапред утврдена фиксна стапка на поврат и прилагодување за инфлација во текот на претходните шест месеци.
Даночни бенефиции:
Примарната даночна корист за носителите на обврзници за штедни влогови во САД е ослободување од плаќање на данок на доход за камата и пораст на вредноста, доколку се користи за квалификациска обука. Според дизајнот, сериите ЕЕ и I обврзници се исто така одложени од данок секоја година се додека не се наплати.Ова ослободување од данокот на доход за растот на овие обврзници ги прави конкурентни со други повисоки платени, но обврзувачки обврзници, кои се одржуваат надвор од други сметки на колеџ.
На пример, претпоставиме дека обврзницата од корпорацијата плаќа 5% годишно, но е целосно оданочена со федерална стапка од 25% и државна стапка од 5%. Откако даноците се исплаќаат секоја година, по стапка од 30%, таа обврска дава нето-приход од данокот од 3,5%.
Ако обврзницата за штедни влогови во САД заработува само 4%, но никогаш нема да се оданочи затоа што ќе се користи за настава на колеџ, јасно ја надминува облигационата обврзница.
За да се квалификува за барем делумно ослободување од оданочување на камата, сопственикот мора да има приход под 78.100 долари ако е единствен, или 124.700 долари ако се омажи.
04 Прифатливи трошоци и ефект врз финансиската помош за обврзниците за штедење во САД
Прифатливи трошоци:
Сериите ЕЕ и I штедни обврзници може да добијат само изземање од данок на доход за износи што се користат за плаќање на школарината во колеџи, учебници и стручни училишта од Наслов IV.Собата, таблата и книгите не се опфатени со изземањето. Повлекувањата за овие износи ќе бидат предмет на нормален данок на доход.