Правила и упатства за Плановите 529
Најголемата корист, сепак, доаѓа кога е време за студентот да почне да аплицира на колеџ.
Знаејќи дека има веќе заштедени пари за оваа намена, целиот процес на аплицирање за финансиска помош и барање на стипендии е многу помалку стресен.
Пред доаѓањето на плановите од Дел 529, родителите кои сакаа да заштедат за високото образование на своето дете, имаа неколку опции.
Овие опции во основа беа ограничени од тоа дали името на детето или родителите биле на сметката. Сè се промени во 1996 година кога Конгресот го усвои Законот за заштита на работните места во мал бизнис. Како одредба од овој акт, биле создадени оддел 529 колеџ сметки. Овие сметки им нудат на родителите атрактивни даночни бенефиции за заштеда на пари кон колеџ, и сепак им овозможуваат да задржат постојана контрола врз средствата. Еве некои од најважните точки кои треба да бидат свесни кога размислувате за 529 планови да им помогнете да заштедите за колеџ:
Придобивки и подобност
Правилата за подобност околу плановите од Раздел 529 се многу полиберални од оние што ги опкружуваат другите возила за заштеда како што се Рот ИРА.
Секој може да придонесе за план 529, без оглед на тоа колку пари прават; сепак, тие треба да бидат свесни за ограничувањата на данокот за данок во САД и да разберат колку поголеми подароци можат да влијаат на нивното евентуално оданочување на имот.
Родителите и другите кои сакаат да помогнат да стават пари настрана за трошоците за колеџ, ги користат овие инвестициски сметки во корист на даноците, знаејќи дека секое зголемување на тие средства е ослободено од федерални и државни даноци.
Сите повлекувања што се користат за квалификувани високообразовни трошоци се ослободени од федерални даноци. 33 држави и округот Колумбија, исто така, се откажуваат од државните даноци за повлекување, при што некои нудат и други стимулации.
Дистрибуции
По отворањето на сметка 529, од родителот или сопственикот на сметката е потребно да назначи корисник. Овој "назначен корисник" обично е студент кој на крајот ќе присуствува на колеџ.
Кога се дистрибуираат од сметката за квалификувани образовни трошоци за овој корисник, не постои оданочување за растот на оригиналната инвестиција. Трошоците за образование се широко дефинирани во делот 529 планови и може да вклучуваат работи како униформи, книги, па дури и превоз.
Ако дистрибуциите не се сметаат за квалификувани, тогаш Сојузниот данок на доход ќе се должи на растот на дистрибуираните инвестиции и може да наплати казна од 10 проценти.
Флексибилност на сопственоста
Ако назначениот корисник не оди на колеџ, или парите остануваат неискористени, родителот или сопственикот на сметката може да го сменат корисникот - на пример, на внука или пријател. Правилата на УЈП се исклучително флексибилни и им овозможуваат на корисникот да се смени на секој член на потесното семејство, како и потомците на оригиналниот корисник.
Ефекти врз подобноста на финансиската помош
Профилот на делот 529 генерално се смета за предност на родителот, што значи дека 5,6 проценти од вредноста се очекува да се користи за колеџ. Ова обезбедува значителна предност над UGMA / UTMA затворски сметки, кои бараат дека 20 проценти од средствата да се користат кон колеџ.
Дел 529 Даватели
Планот 529 на секоја држава е малку поинаков, а многу држави користат различни инвестициски менаџери за надгледување на средствата на фондот. Вашите инвестициски опции обично се ограничени на заедничките фондови понудени во рамките на секој уникатен план . Иако генерално може да користите било каков план за да одите на колеџ во која било држава, треба да проверите дали одредени државни даночни приход може да важат за вас.
Резиме
Дел 529 Планови за заштеда на колеџ треба да бидат на врвот на листата за родители и други кои сакаат да заштедат за образование на саканиот.
Иако постојат некои правила кои бараат разбирање, даночните придобивки и флексибилноста на сопственоста на овие планови ги прават вредни за инвестирање. Плус, на крајот ќе имате задоволство да го видите ученикот што го помогнавте да одите низ таа фаза и да добиете диплома за дипломирање.