01 Преглед на пензионирањето ИРА како сметки за заштеда на колеџ
Преглед:
Имаше многу зуи за користење на ИРА, особено Рот ИРА, како алтернативен тип на колеџска заштеда. Основа за оваа идеја е дека ИРА ви дозволуваат да избегнете 10% рана казна за повлекување ако се користи за квалификувани трошоци за колеџ.
Избегнувањето на оваа казна често се меша со избегнувањето на данок на доход. Овие повлекувања нема да го избегнат нормалниот данок на доход за средства кои претходно биле неоданочени, без оглед на тоа дали ги повлекувате од традиционална или Рот ИРА.
Користењето на Рот или традиционална ИРА е напредна стратегија за финансиско планирање која бара бројни сомнителни претпоставки, и генерално не се препорачува. Придобивките од оваа техника се споредливи со придобивките од користење на сметката за делот 529 или за ESD Coverdell .
Идеален инвеститор:
Инвестирањето за колеџ во Рот или традиционалната ИРА треба да се оцени кога постојат неколку од следниве услови:
- Родителот е софистициран во разбирањето и познавањето на даночните правила.
- Целите за пензионирање веќе се задоволуваат доволно преку други планови.
- Родителите или детето имаат право да придонесат за ИРА.
- Тие нема да добијат финансиска помош ако покажат заштеди во колеџ.
- Тие веќе ги искористуваат другите можности за заштеда на колеџ или не се подобни врз основа на нивниот приход.
- Тие најверојатно нема да треба да се повлечат повеќе од нивната оригинална инвестиција.
- Тие сакаат да ја задржат конечната контрола врз неискористените средства.
02 Предности и недостатоци на користење на aCollege IRA
Потенцијални предности:
Можеби најголемата потенцијална предност за користење на ИРА е дека средствата за пензиски планови не се вклучени во повеќето пресметки за финансиска помош. Ако идентичен износ на пари е зачуван во Coverdell ESA или Дел 529 сметка, 5,64% од неговата вредност ќе се смета за финансиска помош секоја година.Друга предност е што неискористените средства, ако се држат во ИРА до нормална возраст за пензионирање (најмалку 59 1/2), нема да подлежат на 10% казна за повлекување. Во случај на Рот ИРА, тие нема да подлежат на данок на доход.
Ова е во спротивност со 10% казната (плус приходите) наметната против неискористените секции 529 или Coverdell ESA фондови кога тие се повлечени.
Потенцијални недостатоци:
Постојат и многубројни недостатоци за оваа стратегија. Можеби најголемиот е губењето на употребата на ИРА за годишни заштеди во пензија. Користејќи пензија IRA да заштедите за колеџ ви ја чини можноста да ја користите за да заштедите за својата иднина. Од пензионирањето ќе биде многу поскапо од високото образование, ова е клучно значење.Друг недостаток ќе биде оданочувањето на повлечените средства. Во традиционален (одбитен) ИРА, целиот повлечен износ ќе биде предмет на федерален и државен данок на доход. Во Рот ИРА, сите средства повлечени над и над вашите оригинални придонеси ќе бидат оданочени на федерално и државно ниво.
Кога ова се споредува со повлекувањата ослободени од данок дозволено за плановите Дел 529 и Coverdell ESA, ова може да претставува значително губење на пари.
На пример, износот кој може да се оданочи за 20.000 долари за квалификувани трошоци од било кој тип на ИРА може лесно да чини 5.000 американски долари (претпоставувајќи 25% федерална и 5% државна даночна стапка). Ова истото повлекување од делот 529 или Coverdell ESA профил ќе биде ослободено од данок.
03 Опции за инвестирање и даночни бенефиции за колеџ ИРА
Опции за инвестиции:
Дозволените инвестиции за ИРА вклучуваат целосна мени на поединечни акции, обврзници, CD-а и взаемни фондови. Покрај тоа, ануитетите може да се купат во ИРА, но генерално треба да се избегнуваат.Даночни бенефиции:
Големата предност на било кој тип на ИРА е порастот на даноците. Со други зборови, вие не мора да плаќаат данок секоја година на камата, приход и раст на вашите инвестиции. Ова ви помага да ја зголемите вашата стапка на раст, дури и ако треба подоцна да го платите данокот, како што е случајот со традиционалната ИРА.Сепак, оваа придобивка е делумно загубена кога парите се повлекуваат за трошоци за образование. Иако IRS се откажува од 10% казна за рано повлекување, вие се уште се одговорни за данок на доход за пари кои никогаш не биле оданочени на друго место. Ова би значело какви било пари повлечени од вашата одбитна ИРА, и сите добивки од Рот ИРА, ќе бидат погодени со даноци на приход.
04 Прифатливи трошоци и ефект врз финансиската помош за колеџ ИРА
Прифатливи трошоци:
- Школарина на ниво на колеџ или повисоко (но не и соба и одбор)
- Книги, опрема и такси (ако тоа го бара училиштето)
Ефект врз Сојузна финансиска помош Подобност:
Парите што се чуваат во сметките за пензионирање, како што се традиционалните или Рот ИРА, не треба да се пријавуваат во федералната форма на FAFSA. Така, тоа нема да наштети на подобноста на финансиската помош.05 Правила за придонес и правила за колеџ IRA
Подобност:
Повлекувањата кои ја избегнуваат казната за 10% од почетокот на повлекувањето мора да бидат за образование на сопственикот на сметката, нивниот брачен другар, деца или внуци.Правила за придонес:
Постојат правила за комплексни придонеси за ИРА кои се засегнати од типот на ИРА, возраста и приходот на осигуреникот и дали на осигуреникот или нивниот брачен другар им е понуден план за пензионирање од страна на нивниот работодавач.Максималниот придонес кон ИРА е 5000 $ по лице, со дополнителни 1000 $ за сопственици на профили над 50-годишна возраст.