Како очекувањата на вашиот животен век влијаат на вашите задолжителни минимални дистрибуции (RMDs)
Овие барања се нарекуваат минимална дистрибуција , или RMD правила.
Потребен почетен датум за RMDs
Почнувајќи од 1 април во годината што следи по годината кога ќе достигнете 70 ½, вие сте обврзани со закон да почнете да ја земате Вашата задолжителна минимална дистрибуција (RMD) од вашата 401 (к) , традиционална ИРА или друг квалификуван пензиски план секоја година. Овој минимален износ се пресметува врз основа на почетниот биланс на вашите комбинирани квалификувани сметки од почетокот на даночната година поделена на вашиот животен век.
Потребните минимални правила за дистрибуција
Потребните правила за минимална дистрибуција (RMD) постојат поради даночните бенефиции обезбедени од квалификувани пензиски планови. Оние квалификувани планови, како 401 (к) планови, традиционални IRAs и SEP IRAs, нудат даночни одбивања за придонесите (до лимит), како и раст на одложениот данок на приходите од придонеси. Овие стимулации и придобивки не само што ги поттикнуваат луѓето да заштедат за пензионирање денес, туку исто така го прават експоненцијално зголемување на севкупниот раст на тие средства за пензионирање за утре.
Но, на крајот, УЈП ќе го сака својот дел од тие долари.
Тоа е каде што RMD правилата влегуваат внатре. RMDs во суштина осигуруваат дека IRS на крајот ќе добие да го оданочува средствата во вашите сметки за пензионирање, со тоа што ќе бара да земате дистрибуции кои ќе се додаваат на вашиот приход под оданочување секоја година. За повеќето пензионери, правилата на РМД немаат посебно влијание врз начинот на користење на нивните средства за пензионирање, бидејќи повеќето пензионери почнуваат да прават повлекувања од сметките како средство за пензионирање пред 70 години.
Но, за да се осигурате дека нема да бидете изложени на ризик за процентот на казна од 50%, ако RMD не се земе на време, ќе треба да го знаете износот на вашиот личен РМД.
Како се пресметуваат потребните минимални дистрибуции
Вашата лична потребна минимална распределба (RMD) се пресметува врз основа на почетниот биланс на сите ваши квалификувани пензиски сметки во комбинација и ви очекуваниот животен век. Иако многу чувари на планот ќе ви ги обезбедат пресметаните RMD за вас, тие не се обврзани, па најдобро е ако можете сами да го пресметате.
За да ја пресметате вашата RMD за одредена година, ќе ги земете салдото на сметките на сите ваши квалификувани пензиски сметки (401 (k), традиционални IRA, SEP IRA, SIMPLE IRA итн.) На 31 декември претходната година и додајте ги заедно. Потоа, едноставно ќе го делите тој вкупен износ со факторот на очекуваното траење на животот. Како го наоѓате факторот на очекуваното траење на животот? Мора да се консултирате со IRS Uniform Lifetime Табела.
Да претпоставиме дека поединецот се претворил 70 1/2 во 2018 година и имал комбиниран баланс на ИРА од 274.000 американски долари во последниот ден од 2018 година. Како единствен поединец, ова лице ќе го користи дистрибутивниот фактор што се наоѓа во IRS Publication 590. Факторот на дистрибуција ќе биде 27,4, под претпоставка дека тие ќе бидат уште 70 на последниот ден од 2018 година.
Затоа, RMD 2018 изнесува 10.000 долари (274.000 $ / 27.4), и тие ќе имаат до 1-ви април да го дистрибуираат барем тој износ. Можете да го пресметате износот на вашето РМБ со користење на работните листови на РМД пронајдени на веб-страницата на УЈП.
Потребна работна лист за минимална дистрибуција на ИРА
Рот ИРА не се предмет на Правила за РМД
Додека правилата за IRS бараат да земете RMDs од Roth 401 (k) s, вашите сопствени Roth IRAs не подлежат на потребните минимални дистрибуции. Наследените Рот ИРА имаат минимални барања за дистрибуција.
IRS табела за унифициран животен век
За да го одредите факторот на очекуваното траење на животот, IRS ја создаде следната табела за унифициран животен век . Освен ако вашиот брачен другар е ваш единствен корисник и е подолг од 10 години помлад од вас, ова е табелата што треба да ја користите. Ако речете, ако вашиот брачен другар е десет или повеќе години помлад од вас, наместо тоа, користете заеднички и преживеани маси.
| Единствена животна табела | |
|---|---|
| Вашето доба | Твојот живот очекувања |
| 70 | 27.4 |
| 71 | 26.5 |
| 72 | 25.6 |
| 73 | 24.7 |
| 74 | 23.8 |
| 75 | 22.9 |
| 76 | 22.0 |
| 77 | 21.2 |
| 78 | 20.3 |
| 79 | 19.5 |
| 80 | 18.7 |
| 81 | 17.9 |
| 82 | 17.1 |
| 83 | 16.3 |
| 84 | 15.5 |
| 85 | 14.8 |
| 86 | 14.1 |
| 87 | 13.4 |
| 88 | 12.7 |
| 89 | 12.0 |
| 90 | 11.4 |
| 91 | 10.8 |
| 92 | 10.2 |
| 93 | 9.6 |
| 94 | 9.1 |
| 95 | 9.6 |