Како да ги заштитиме корисниците на вашата ИРА и да создадеме наследство
Ако имате значителен имот во ИРА, тогаш треба да размислите за создавање на посебен вид на отповиклива животна доверба која е дизајнирана да биде корисник на вашата ИРА откако ќе умре.
Овој тип на доверба се споменува со неколку различни имиња, вклучувајќи ИРА Trust , IRA Living Trust , IRA Inheritor's Trust , IRA Stretch Trust , IRA Trust Inheritance Trust или Самостоен пензиски фонд .
Подолу ќе најдете информации за сите придобивки што IRA Trust може да им ги понуди на вашите корисници, вклучувајќи го и вашиот брачен другар, ако сте во брак.
Обезбедување средства и друга заштита за вашите корисници
Општо земено, IRAs се заштитени од побарувањата на доверителите во однос на сопственикот на сметката на IRA додека тој или таа живее. Сепак, откако ќе умре сопственикот на сметката на ИРА, а имотите на ИРА ќе стапат во рацете на индивидуален корисник, во повеќето држави средствата на ИРА ќе го изгубат својот заштитен статус (за повеќе информации, види SCOTUS одлука да им нанесува наследни ИРА ранливи на побарувањата на доверителите).
Од друга страна, имотите на ИРА кои минуваат низ потстраст создаден за корист на индивидуален корисник според условите на IRA Trust, ќе бидат заштитени од доверители, предатори, тужби и разведени брачни другари, додека средствата остануваат внатре во довербата и можат само да се дистрибуираат во дискреција на повереникот .
Ова ќе осигура дека имотите на ИРА ќе останат непроменети за користење и корист на корисникот во случај кога корисникот ќе поднесе барање за стечај, ќе биде тужен или ќе стапи во брак, а потоа ќе се разведе.
Покрај тоа, IRA Trust ќе го заштити корисникот од неговите или нејзините сопствени лоши одлуки, прекумерни навики во трошењето, неискуство со инвестирање и претераните бракови.
Конечно, ако сакате да направите корисник со посебни потреби на корисникот на вашата ИРА, тогаш поттурната доверба создадена за корисникот може да биде посебно дизајнирана како доверба со посебни потреби што ќе осигури дека корисникот продолжува да добива помош од владата.
Креирање наследство за вашето семејство
Ако вашата ИРА е оставена директно на вашите корисници надвор од доверба, тогаш вашите корисници веднаш можат да ги искористат вашите IRA и да ги трошат парите што ги сакаат. Што се случува ако корисникот ја избере оваа опција? Потоа, не само што се протега од потребните минимални дистрибуции , туку и преостанатите животни очекувања на корисникот, но 100% од повлечениот износ ќе бидат вклучени во оданочливиот приход на корисникот во годината на повлекување.
Може да се создаде различен тип проблем ако го именувате вашиот помал внук како директен корисник на вашата ИРА. Ако е така, тогаш ќе треба да се формира старателство или конзерваторство за да се управува со ИРА во корист на внукот додека тој или таа не достигне 18 години. Потоа, кога внучето ќе достигне 18, тој или таа може да повлече 100 % од она што е оставено во ИРА без никаква врска.
Од друга страна, ако вашата ИРА помине на вашите корисници преку IRA Trust, тогаш можете да поставите ограничувања за тоа како се трошат вашите IRA средства и кога и колку корисникот може да се повлече.
Ова ќе создаде постојано наследство за вашето семејство, бидејќи имотите на ИРА кои не се користат за време на живот на корисникот може да продолжат во доверба во корист на потомците на корисникот. Ова исто така ќе биде важно ако корисникот веќе има оданочен имот бидејќи ИРА Trust може да се подготви за да се минимизираат или дури и да се елиминираат даноците на имот во имотот на корисникот преку планирање на доверба од генерација .
ИРА довербата исто така може да се подготви за да се осигура дека RMDs мора да бидат испружени во текот на целиот животен век на секој од вашите корисници и да не бидат повлечени одеднаш ( истегнување на ИРА ), со што се зачувуваат имотите на ИРА кои не се потребни од страна на сегашните корисници за доброто на идните генерации.
Планирање за семејство со помешање
Ако сте во вториот или подоцнежниот брак и вие и вашиот сопружник имате семејство со помешано, тогаш вашиот ИРА фонд може да биде дизајниран да му даде на вашиот повереник пристап до вашата ИРА во корист на вашиот брачен другар за време на неговиот или нејзиниот живот, но по вашиот сопружник умира може да диктира дека она што е оставено во ИРА Trust ќе одат на корисниците по ваш избор.
Ова ќе го задржи вашиот ИРА од рацете на семејството на вашиот брачен другар или нов брачен другар, ако вашиот брачен другар одлучи да се премажи.