Краен рок за задолжителни минимални дистрибуции
Кои се потребните минимални дистрибуции?
Потребната минимална дистрибуција е минималниот износ кој мора да се повлече од вашата сметка за пензионирање секоја година, без разлика дали сте или не сте во пензија.
Ако не сте зеле дистрибуција пред возраст од 70 години, тоа треба да се направи во текот на годината кога ќе завршите 70 1/2 или не подоцна од 1 април во годината откако ќе достигнете 70 ½ години. По првата година, RMDs мора да бидат направени секоја година до 31 декември.
Сите работодавачи спонзорирани сметки за пензионирање бараат минимални распределби. Тие вклучуваат планови за делење на добивка, 401 (к) , 403 (б) и 457 планови, Индивидуални пензиски сметки (ИРА) и СЕП , SARSEP и SIMPLE IRAs . Roth IRAs не бараат минимални дистрибуции додека сопственикот на сметката е жив, но ако имате Roth 401 (k), кој е сличен на Roth IRA, но понуден преку работа, потребни се RMDs.
Ако имате повеќе од една сметка за која е потребен RMD, мора да преземете дистрибуции од секоја сметка. За сопствениците на 401 (k) или 457b планови, тоа значи дека секој план бара целосна минимална дистрибуција. Меѓутоа, ако имате ИРА или 403 (б), вкупниот износ на дистрибуција може да дојде од комбинација на сметки.
(Исто така, постојат специјални правила за планови 403 (б) со придонеси пред 1987. Посетете го сајтот на IRS.gov за повеќе информации, ако тоа звучи како вашата сметка.)
Што се случува ако ми недостасува РМБ?
Како носител на планот, вашата обврска е да го одредите минимумот што треба да го земете од вашиот план и да ја преземете дистрибуцијата пред крајниот рок.
Оние кои не се соочуваат со казна. Колкав износ што требаше да се повлече ќе се оданочи со 50 проценти. Ако го пропуштите поради грешка или надзор, можеби ќе можете да ја избегнете казната ако може да ја објасните грешката до УЈП и да понудите чекори за да го поправите проблемот.
За да ја разберете вашата RMD за првата година, обично го делите вашиот заштеди рамнотежата со вашиот животен век. IRS помага да се објасни и да се олесни во публикацијата 590-B. Може да се применат и други околности. На пример, ако сте во брак со брачен другар кој е подолг од 10 години помлад од вас, вашата RMD пресметка може да биде различна.
Администраторите на планот кои го извршуваат вашиот 401 (к) или друг квалификуван план најверојатно ќе обезбедат едукација и информации за тоа како да се преземат распределби од пензиски план .
Доколку ИРА е одржана од страна на повереник, повереникот мора или да ја пресмета и да ја дистрибуира во име на носителот на сметката или да го пријави износот на РМД на носителот на сметката.
RMDs се различни за наследените сметки
Ако наследете ИРА од некој друг, возраста не се внесува во RMDs. Генерално, корисниците мора да земат дистрибуции пет години по наследување на сметката. Типично, луѓето што ги наследат ИРА ги префрлаат во своја сметка, каде што се применуваат стандардните правила.
Корисниците на IRA или друга сметка за пензионирање треба да побараат совет од професионалец за данок или финансиско планирање за да ја одредат најдобрата стратегија врз основа на индивидуални околности.
Планирај пред РМД
На IRS охрабрува даночните обврзници да почнат да планираат во текот на тековната година сите дистрибуции се бара во наредната година. Пензионерите треба да направат РМД дел од планирањето на даноците на годишно ниво.
Содржината на оваа страница е дадена само за информации и за дискусија. Не е наменет да биде професионален финансиски совет и не треба да биде единствена основа за вашите одлуки за инвестиции или за планирање на даноците. Под никакви околности овие информации не претставуваат препорака за купување или продавање хартии од вредност.