Колку проценен данок треба да се плаќа?
Проценети даночни рокови
Проценетите даночни плаќања се плаќаат квартално на 15 април, 15 јуни, 15 септември и 15 јануари. Некои даночни обврзници плаќаат почесто. Можете да плаќате месечно ако сакате, така фиксен износ на данок е вклучен во вашиот месечен буџет. Ако треба да прескокнете месечна исплата, можете да ја прилагодите вашата последователна проценета исплата за да го покриете недостигот.
Проценетата даночна казна
Доколку не извршите проценети исплати и завршувате поради УЈП на крајот на годината, обично се применува казна. Проценетата даночна казна е во суштина камата за неплаќање даноци во текот на целата година. Каматната стапка за надоместоци од страна на поединечни даночни обврзници е 4 проценти за даночната година 2016 година. На IRS поставува оваа стапка секој квартал.
Излегувајќи колку да платите во проценетите даноци
Најлесен начин да се пресмета колку треба да се направи во проценетите даночни плаќања е да ја поделите нефинансираната даночна обврска од минатата година од четири, бидејќи проценетите исплати се прават квартално.
Погледни минатогодишната даночна пријава за да ја пронајдете вкупната даночна обврска, а потоа одземете го задржувањето што очекувате да го платите за оваа година. Ако вашиот задржување ќе биде приближно ист како минатата година, можете да го одземете износот за задржување минатата година. Разликата е износот на данокот што треба да се плати преку проценетите даноци.
Иако овој метод е брз и лесен, тој не ги зема предвид промените во вашиот приход или какви било промени во вашите одбитоци за тековната година. Може да имате повеќе или помалку приход или да се квалификувате за различни даночни одбивања. Алтернативниот метод е да се проектира даночна пресметка врз основа на приходот од оваа година. За ова, корисно е да се користат работните листови пронајдени во публикацијата 505 и со образец 1040-ES.
Работниот лист од 1040 ES ќе ви помогне да пресметате минимален износ на проценет данок што треба да го платите за да избегнете казна. Работниот лист исто така ги вклучува сите податоци за тековната година за стандардни одбивања и даночни стапки кои ќе ви помогнат да добиете точна бројка за проценетите исплати оваа година.
Пример за пресметка на проценетите даноци
Шели е независен изведувач и ова е нејзиниот единствен единствен извор на приход. Таа имала 25.000 долари за приход за самовработување и 7.500 долари за деловни трошоци во првите три месеци од годината. Ова резултираше со нето добивка од 17.500 долари.
Нејзиниот бизнис не е сезонски, па затоа е безбедно да се каже дека нејзините приходи и расходи ќе бидат слични во текот на следните девет месеци од годината. Првите три месеци претставуваат 3/12 - или 1/4 - од нејзиниот годишен приход. Да ја проектираме нејзиниот приход за цела година, треба да се размножиме со обратен или реципрочен однос.
Реципрочниот од 3/12 е 12/3, што е исто што и дека реципроцитетот на 1/4 е четири. Помножувајќи ги нашите годишни податоци со реципрочни резултати во износ на приходите, кој е проектиран да биде 100 проценти од целата година. Нето добивката на Шели од 17.500 долари за првите три месеци од реципрочниот сооднос од 12/3 ни кажува дека нето добивката на Шели за целата година ќе изнесува 70.000 долари.
Сега можеме да започнеме пресметка на данокот. Приходот Шели ќе биде предмет на данокот на доход и данокот за самовработување, бидејќи таа е независен изведувач. Еве како ќе работат даночните пресметки:
Данок за самовработување (70.000 х 0,9235 х 15,3%) = 9,890.69
Одбивање за половина од данокот за самовработување = 4,945.34
Стандардна одбивка за едно лице = 6.100
Лична изземање за себе = 3.900
Приход под оданочување (70.000 - 4.945 - 6.100 - 3.900) = 50.055
Сега кога го пронајдовме приходот што го оданочува Шели, можеме да го пресметаме данокот на доход со даночните стапки од 2017 година. Како едно лице, данокот на доход Шели е проценет на 8,370 долари. Овој плус нејзиниот данок за самовработување од 9.890,69 $ е еднакво колку таа треба да ја плати оваа година: $ 18,260.69, или 18,261 долари по заокружувањето. Шели ќе мора да плати најмалку 90 проценти од оваа сума со цел да се избегне проценетата даночна казна, но, исто така, би сакала да плати целосен износ на данокот за да се спречи да се намали за данок.
Ако сака да плати 90 отсто од нејзиниот тековен данок, Шели ќе ја зголеми износот на данокот за 90 отсто, а потоа ќе се дели со четири, за да ги пронајде секоја од нејзините четири проценети исплати - околу 4.109 долари. Ако Шели сакаше да плати 100 отсто, таа ќе ја зема износот на данокот и ќе се дели со четири лица за да ги пронајде секоја од нејзините четири проценети исплати од околу 4.565 долари секој.
Ако исто така имате приход кој е предмет на задржување
Можете да го прилагодите вашето задржување од вашата чекови за да ги покриете дополнителните даноци од другиот приход, како што се каматата, дивидендите или приходот од работните задачи или консултантската работа. Едноставно пополнете нова форма W-4 и ја дајте на вашиот работодавец.
Постојат неколку различни начини на кои може да ги прилагодите фигурите со задржување. Една од нив е да го смените бројот на надоместоците за задржување во моментов што ги барате. Другата е да се покаже дополнителен износ на доларот за кој сакате вашиот работодавец да го задржи секое плата.
Прво да го земеме вториот метод. Да претпоставиме дека Ненси ќе должи 4000 американски долари за приход од самовработување, бидејќи таа ги ослободува во прилог на својата редовна работа. Ненси може да го земе овој износ на данок и да го подели со бројот на преостанатите периоди на исплата во годината. Овој износ ќе биде внесен во линија 6 на образец 1040 како дополнителен износ за задржување. Овој дополнителен данок ќе се појави на нејзината W-2 како дел од нејзиниот федерален данок на доход и ќе се примени на вкупниот данок што го должи за годината, вклучувајќи го и секој данок на самовработување.
Ако Ненси сакаше да ги прилагоди нејзините задржување надоместоци, таа ќе мора да го намали бројот на задржување надоместоци таа е во моментов тврдат, така што нејзиното федерално задржување ќе се зголеми за износ доволен за покривање на дополнителен данок што го очекува. Ова често вклучува обиди за различни забрани за задржување со користење на калкулатор за задржување.
Плаќање проценети даноци
Претпоставувајќи дека не можете или не сакате да го прилагодите вашето задржување, можете да испратите проценети исплати со чек, плати со кредитна картичка или да го користите системот за плаќање преку интернет на Министерството за финансии.
- Плаќањето на проценетите даноци со проверка е прилично лесно. Само осигурајте се да ги користите ваучерите за плаќање 1040 ES . Направете проверка да се плати во "Министерство за финансии на САД". Во полето за белешка на проверката, задолжително напишете го вашиот број за социјално осигурување и наведете ја годината за која плаќате, на пример, "2014 Form 1040-ES." Избегнувајте проверка да се плати на "IRS" или "IRS". Некои крадци ги конфискувале овие проверки и го смениле името во "JR Smith" или "MRS Smith" или некоја друга пермутација. Можете да го спречите овој вид на кражба со тоа што секогаш пишувате "Министерство за финансии на САД", бидејќи тоа не може лесно да се измени. Испратете ја вашата чек, заедно со формулар 1040-ES ваучер до УЈП.
- Ќе треба да користите овластена услуга за плаќање од трета страна за плаќање со кредитна картичка. Овие платежни услуги обработуваат даночни плаќања и ги пренесуваат средствата до УЈП. Услугите за обработка на плаќање наплатуваат погодност, и ќе мора да платите камата или финансиски трошоци на врвот на тоа. Сепак, плаќањето со кредитна картичка, ако мора, може да помогне да се избегнат какви било казни за задоцнување кои ги наплатува УЈП.
- Одделот за финансии исто така функционира два системи за плаќање преку интернет. Еден е наречен Електронски федерален даночен систем за плаќање, или EFTPS за кратко. Може да потрае неколку недели за да се регистрирате целосно со услугата, но можете брзо да ги распоредите проценетите исплати од вашата сметка за проверка откако ќе поставите. Корисниците на EFTPS можат да отпечатат извештај кој ги прикажува сите нивни проценети исплати за годината, што е корисен извештај што треба да го има во даночното време. Едноставно влезете во EFTPS за да ги платите проценетите даноци и да закажете исплата. Можете да го наведете износот на доларот и датумот кога сакате исплатата да се повлече од вашата банкарска сметка.
- Вториот онлајн систем за плаќање понуден од страна на Министерството за финансии е директна исплата. Овој систем може да се пристапи од веб-страницата на IRS.gov. Директната исплата е дизајнирана само за плаќање на персоналниот данок на доход. Услугата не бара регистрација за да можете веднаш да ја користите директната исплата, но ќе морате да ги внесете вашите информации секој пат кога сакате да направите исплата. Двете EFTPS и директна исплата им овозможуваат на луѓето да закажат федерални даночни плаќања од сметка за проверка или штедна книшка.