- Обврзниците за заштеди од серијата I не подлежат на државни или локални даноци. Кога инвестирате во заштеди обврзници од Серија I, нема да плаќате данок на приход од камата што го заработувате во вашата држава или локална самоуправа. Ова значи дека повеќе пари завршуваат во вашиот џеб на крајот од секоја година отколку ако сте имале обична врска.
- Серии I заштеди обврзници се предмет на федерални даноци. Кога ќе ги купите обврзниците за вашата серија I, ќе ги должите даноците на Федералната влада за приходот од камата што го заработувате за време на одржување на обврзниците. Поради фактот дека Серија I заштеди обврзници е посебен вид на обврзници познат како "нулта купон" (што е, нема да добивате редовни проверки во пошта, наместо тоа, интересот што го заработуваат се додава назад на обврзницата вредност и ќе заработите камата на вашиот интерес.) Имате избор помеѓу еден од двата начини на оданочување: методот на готовина или начинот на пресметување. Готовиот метод значи дека ќе плаќате само даноци на твоите обврзници кога ќе ги откупите (т.е. ќе ги продадете) на владата на Соединетите Американски Држави. Ако имате обврзница за 20 години, тогаш нема да плаќаат данок во тој период, но ќе ви должам данок кога ќе го продадете од инвестицијата. Ако се одлучите за начинот на пресметување на облигации на твоите обврзници, ќе го платите данокот што се должи на каматата што сте ја заработиле за годината која била додадена на вашата главнина.
Користење на обврзници од Серија I за плаќање трошоци за образование
Вие нема да плаќаат данок на приходот од камата што го заработувате од вашата обврзница за заштеди на Серија I ако ги користите за да платите за квалификувани образовни трошоци и да ги исполнувате лимитите на приход. Само она што брои како квалификувани образовни трошоци? Тие вклучуваат:
- Школарина и такси, како што се бара лабораторија курсеви на универзитет или колеџ
- Трошоци платени за секој курс што е потребен како дел од вашата програма за степен или програма за доделување сертификати.
- Трошоците за книги или соба и одбор не се сметаат за квалификувани трошоци.
- Трошоците мора да бидат направени во име на вас, вашиот сопружник или зависникот за кого барате изземање на даноците.
Постојат неколку други услови за да не плаќате данок на обврзниците од вашата Серија I заштеди.
- I обврзниците мора да бидат купени по 1989 година.
- Мора да платите за квалификуваните трошоци за образование во истата даночна година што го наплаќате во обврзниците за вашата Серија I заштеди.
- Мора да бидете најмалку 24 години или постари на првиот ден од месецот во кој сте ги купиле обврзниците. Ако наполнивте 18 години, на пример, нема да можете да ги користите обврзниците за заштеда на Серија I за да платите за колеџ или за трошоците за колеџ на вашето семејство; сепак би бил заглавен со даночната сметка.
- Ако ги користите обврзниците од вашата Серија I заштеди за да платите за високо образование на дете или друг малолетник за кого ќе се регистрирате како зависен, обврзниците мора да бидат регистрирани во вашето име и / или името на вашиот брачен другар. Можете да го наведете вашето дете како корисник на обврзница, но не можете да ги наведете како сопственик. Во спротивно, нема да добиете даночно ослободување од обврзниците од I кога ги користите за да платите за колеџ.
- Ако сте во брак, вие и вашиот сопружник мора да поднесете заедничка даночна пријава за да се квалификувате за данок на бенефиции од Серија I за штедни обврзници.
- Мора да ги исполнувате ограничувањата за приходи утврдени од Министерството за финансии за да се квалификувате за даночните придобивки од обврзниците за заштеди на Серија I. Постојат некои детални пресметки за да дојдете до тоа дали сте квалификувани или не (погледнете образец IRS 8815). Во 2008 година, намалувањето на каматните стапки почна да се намалува на 67.100 долари, изменета AGI и целосно беше поминато на 82.100 долари. За венчаните заеднички досиеја, даночните придобивки почнаа да се намалуваат на 100.650 долари и целосно беа поминати откако вашиот модификуван прилагоден бруто приход надминува $ 130.650.
- Колеџот, стручното училиште или универзитетот мора да ги исполнат федералните стандарди за помош, како што е програмата за гарантиран студентски кредит. Во спротивно, нема да добиете обврска за исклучување на данокот од Серија I.
Важно е да се разбере дека бенефициите за данок на обврзници од Серија I ќе бидат намалени за износот на стипендии, стипендии, образовни бенефиции обезбедени од работодавачот или други намалувања на школувањето, според Одделот за финансии. Овие ќе бидат одземени директно од пресметката за квалификувани образовни трошоци.
Исто така, од вас се бара да ги искористите и основниот и приходот од камати од обврзниците за заштеди од Серија I за да платите квалификувани трошоци. Ако вредноста на вашите обврзници го надминува износот на вашите квалификувани трошоци исплатени во текот на годината, износот на камата што може да ја исклучите на вашите даноци е намалена пропорционално. Ова е причината зошто можеби ќе сакате да размислите за купување неколку хартии од хартија со помала деноминација хартија Серија I, наместо неколку обврзници со поголеми деноминации. Можете да ги откупите во помали серии за да се осигурате дека ова не е проблем.
Даночни бенефиции од серија I за обврзници споредени со даночните бенефиции за обврзници од серијата ЕЕ
Семејните даночни бенефиции од Серија I се идентични со даночните придобивки од обврзниците за заштеда на Серија ЕЕ . Ако поседувате и дел од вашето портфолио со фиксен приход, ова треба да ја направи пресметката многу поедноставна за да се исполни кога ќе дојде време да се заработи во вашите обврзници и да се плати школарината.
Повеќе за обврзницата од Серија I штедилница
Можете да го прочитате нашиот Водич за инвестирање во обврзници од Серија I штедни влогови . Ова ќе ве пречека преку тони информации за штедни обврзници, особено серија I заштеди обврзници, вклучувајќи и како можете да ги додадете во вашето портфолио , годишни купување граници, сопственост барања, даночни бенефиции, и многу повеќе.