Како заштеда за пензионирање може да ги намали даноците со кредит
Кредит на штедачот, порано познат како кредитен влог за заштеда во пензија, обезбедува даночни обврзници со ниски и умерени приходи кои штедат за пензионирање со посебни даночни олеснувања.
Ова е различно од одбивањето на данокот поради фактот што даночниот кредит е намалување на вредноста на вашата бруто даночна долар (вкупниот износ на даноци кои сте одговорни за плаќање пред да се применат сите кредити). Неповратниот аспект на овие даночни данок на доход значи дека даночниот кредит ја намалува обврската за данок на доход, но не го намалува вашиот биланс под нулата.
Дали сте квалификуван за кредитот на даночниот заштедувач?
Со цел да се квалификувате за кредитот за штедење во 2018 година мора да имате најмалку 18 години. Не можете да го задржувате статусот како редовен студент или да се барате како зависен од данокот на приход од друго лице. Друг услов е дека мора да направите прифатливи придонеси кон вашиот ИРА или пензиски план спонзориран од работодавачот за даночната година за која барате данок на добивка.
Колку кредитот на штедачот може да го намали данокот?
Износот на даночниот кредит е 50 проценти, 20 проценти или 10 проценти од вашиот пензиски план или IRA придонеси и зависи од вашиот прилагоден бруто приход.
Кредитот за заштеда на пензијата е поповолен за даночните обврзници со најниски примања. Максималниот износ на кредитот е до 2.000 американски долари (4.000 американски долари доколку се ожени со заедничка пријава).
За даночната година од 2018 година, вашиот прилагоден бруто приход мора да биде 31.500 долари или помалку за да се квалификува за кредит ако вашиот статус на поднесување е самостоен или ако се омажи за поднесување одделно.
Даночниот кредит се однесува за оние кои се поднесуваат како глава на домаќинство со АГИ под 47.250 долари. Брачните двојки кои се пријавуваат заедно со AGIs од 63.000 долари или помалку во 2018 година, исто така, ќе се квалификуваат за кредит од Saver.
2018 Кредити за придонеси за пензиско штедење
| Кредитна стапка | Заедно се венча со поднесување | Раководител на домаќинство | Сите други датотеки * |
| 50 проценти од вашиот придонес | AGI не повеќе од 38.000 долари | АГИ не повеќе од 28.500 долари | АГИ не повеќе од 19.000 долари |
| 20 проценти од вашиот придонес | 38.001 $ - 41.000 $ | 28.501 долари - 30.750 долари | 19.001 $ - 20.500 $ |
| 10 проценти од вашиот придонес | $ 41,001 - $ 63,000 | $ 30,751 - $ 47,250 | $ 20,501 - $ 31,500 |
| 0 проценти од вашиот придонес | повеќе од 63.000 долари | повеќе од 47.250 долари | повеќе од 31.500 долари |
* Вклучува сингл, се ожени поединечно или се квалификува за вдовица (er) статус на поднесување
На пример: Сузан е омажениот даночен обврзник кој поднесува заедничка даночна пријава со бруто приход од 38.500 долари. Нејзиниот сопруг немаше заработен приход во текот на 2018 година. Таа би сакала да заштеди пари за пензионирање и одлучи да придонесе со 2.000 долари на Рот ИРА за да го искористат потенцијалниот пораст на приходите без данок. Сузан може да бара 20 отсто од кредит, $ 400, за нејзиниот придонес од 2.000 долари. Како алтернатива, таа може да даде одбитен придонес кон традиционалната ИРА. По одземањето на традиционалниот придонес на ИРА, нејзиниот АГИ ќе биде намален на 36.500 долари, со што ќе ја квалификува за 50-процентна кредитна стапка за придонеси за пензионирање. Во традиционалното сценарио на ИРА, даночниот кредит ќе биде 1.000 долари (50 проценти од 2.000 долари).
Придонеси за претходната даночна година
Како што роковите за поднесување на данокот пристигнуваат за заштеда за пензионирање, ИРА е потенцијална стратегија во последен момент за да помогне да ги зголемите вашите пензиски заштеди и потенцијално да ги намалите даноците (видете ги последните даночни заштеди за да помогнат во пензионирањето ). Придонесот на ИРА за даночната година од 2018 година може да биде составен до крајниот рок до 15 април 2019 година. Ако сте самовработени SEP IRA придонеси може да се продолжи до рокот за продолжување на данокот.
Одредувањето на фондовите во ИРА за претходната даночна година е една од ретките стратегии што останаа додека часовникот одлучува кон рокот за поднесување даноци за да ги намали даноците преку даночен кредит. Имајте на ум дека ако утврдите кој тип на ИРА го прави најзначајно за вашата ситуација, треба да ги испитате сите предности и недостатоци на секоја опција.
Ако не сте во вашата максимална заработка години или очекувате да бидете во повисока даночна заграда за време на пензионирањето, може да направите повеќе стратешка смисла да одите со Рот ИРА. Од друга страна, ако сакате да го намалите вашиот оданочен приход, одбиената традиционална ИРА може да биде начин да се оди. (Види традиционална наспроти Рот ИРА за повеќе информации)
Графиконот подолу ги прикажува износите на приходот што се квалификувани за Кредит на заштедувачот врз основа на тоа како ја поднесувате даночната пријава:
2017 Кредити за придонеси за заштеди во пензија
|
* Вклучува сингл, се ожени поединечно или се квалификува за вдовица (er) статус на поднесување
Сметки за пензионирање кои се квалификуваат за даночниот кредит
Кредит за придонеси за заштеда во пензија (кредитен засолник) може да се искористи кога внесувате придонеси за следниве видови сметки за пензионирање.
- Традиционално или Рот ИРА
- 401 (к) план
- 403 (б) план
- 457 (б) план
- План за штедење на штедење (TSP)
- Едноставна ИРА
- Поедноставен план за вработените пензија (ПСЗ)
- Дел 501 (в) (18) планови
- мојот РА (стартер штедна сметка од американското Министерство за финансии)
Меѓутоа, ако сте завршиле со превртување од квалификуван план или IRA, тие придонеси не се подобни за кредитот на Saver. Дополнително, ако сте примиле какви било распределби од пензиски план или IRA, вашите прифатливи придонеси ќе бидат намалени за добиениот износ.
Извор: Служба за внатрешни приходи
Како да се изјасни за кредитот на штедачот
За да ги искористите кредитите на Saver, мора да поднесете формулар 8880 на IRS, "Кредити за придонеси за квалификувано пензиско штедење". Сепак, мора да користите Образец 1040, 1040A, или 1040NR за да побарате кредит од зачувачот. Вие не сте право да барате даночен кредит ако го користите поосновниот формулар 1040EZ за да ги поднесете даноците.
Резиме
Заштеда за пензионирање е предизвик за многу домаќинства во Америка. Посебните даночни олеснувања го олеснуваат процесот на заштеда. Една од главните придобивки што луѓето ги издвојуваат заштедите во пензиски план преку работодавач или ИРА е растот на приходите одложени од данок. Придонесите направени врз основа на пред оданочување и одбиените придонеси за IRA, исто така, помагаат во намалувањето на вашиот приход што подлежи на оданочување. Ако се квалификувате за кредитот за заштеда на пензионери, ги добивате сите редовни даночни олеснувања од вујко Сам за да заштедите за пензионирање со дополнителна корист од данокот на доход.
Свеста е од суштинско значење кога станува збор за целосно искористување на кредитот за заштеда на пензионирање. За жал, според 16-та Годишна анкета за пензионирање во Трансамерика, само 25 проценти од домаќинствата со приходи помали од 50.000 долари се свесни дека даночниот кредит постои.