Треба да направите конверзија на UGMA или UTMA скрипта за чувар на имот?
финансиска помош нуди од нивните склопот колеџи. Во повеќето случаи, постои јаз помеѓу она што се школските трошоци и понудената финансиска помош. Овој јаз може да се покрие со стипендии, студентски кредити или лични заштеди. Некои семејства заштедиле пари за оваа намена преку старателски сметки на UGMA (Униформа подароци за малолетници) и UTMA (Униформа трансфер на малолетници).
Овие возила првично владееле врховен над колеџот заштеди на пазарот до создавањето на дел 529 сметки во 1996 година. Од тоа време, повеќето семејства избираат Дел 529 планови за нивната комбинација на даночни бенефиции и родителска контрола врз средствата. Не е изненадување што многу родители и баби и дедовци кои претходно ги користеле UGMA и UTMA старателските сметки може да се чувствуваат малку измамени.
Оттука, често поставувано прашање од родителите кои инвестираат во UTMA или UGMA сметка е дали тие можат да ја претворат нивната сметка во план 529. Иако одговорот е "Да", оваа конверзија доаѓа со некои можни фаќања.
Контрола на средствата
Пренамена на сметка UTMA-529 или UGMA-529 може да влијае врз тоа кој го контролира имотот. Во некои случаи, спонзорите на план 529 бараат посебно ракување и етикетирање на овие конверзии. Во овие случаи, специфичната сметка е означена како "сметка за чуварска секција 529", а спонзорот на планот ќе ги префрли средствата на малолетникот кога ќе стапи во зрелост, исто како да е класична затворска сметка.
Ова обично се случува кога детето достигнува 18 или 21 година, во зависност од државата.
Меѓутоа, постојат некои спонзори за планови, кои не бараат овој третман за посебна сметка, иако сеуште постои законска обврска за родителот или бабата и дедото. Некои родители може да размислат за погрешно прикажување на изворот на овие средства кога ќе го пополнат формуларот за профилот од Дел 529 за да ја избегнат оваа можност, но тоа не е препорачливо бидејќи не е легално и дозволува вашето дете да те тужи поради лошо раководење со нивните пари.
Промени на корисник
Не постои можност за пренос на сметката на UGMA или UTMA на друго дете или за промена на корисниците. Не би требало да користите претворање на сметка на UTMA- или UGMA-529 за да го смените корисникот, бидејќи тоа би изедначило со давање на пари на вашето дете на некој друг. Ако направите UGMA- или UTMA-529 конверзија и пријавете го искрено, повеќето планови нема да дозволат промена на корисникот сè додека тековниот котификуван корисник не стане целосно сопственик. Во тој момент, возрасното дете е дозволено да го смени корисникот од себе на некој друг, ако тој или таа така посакува.
Даночни последици од конверзија на чуварска сметка на UTMA или UGMA-529
За разлика од IRAs кои ве казнуваат ако ги повлечете парите и го инвестирате во не-IRA сметка, UGMA или UTMA-529 конверзија нема таква казна. Сепак, основните вложувања во вашата сметка може да подлежат на данок на капитални добивки ако имаат претходно нереализирана добивка. Оваа можност мора да се мери во корист на заштитата на идниот раст на парите според новиот план 529.
Ефект врз способноста за финансиска помош Од конверзија на старателска сметка на UTMA или UGMA-529
Пренамена UGMA или UTMA-529 генерално се смета за позитивен потег кога станува збор за квалификација за финансиска помош.
Ова е затоа што средствата на старателската сметка се сметаат како средства на детето, но средствата на конвертираната 529 сметка, сепак, сега се сметаат како припадници на родителите ако ученикот се уште е зависен.
Ова значи дека со конвертирање UGMA или UTMA сметка на сметка 529, само 5,64% од средствата се очекува да се користат годишно од страна на родителите, за разлика од 20% кои ги користи ученикот пред конверзијата.
Пред да направите каква било одлука за конверзија на сметката на UGMA или UTMA-529, добра идеја е да го повикате спонзорот на планот на делот 529 на вашата држава или да се консултирате со вашите инвестициски и даночни советници.