Размислете за план 529 план за колеџ фонд на вашето дете
Финансирањето колеџ е голема загриженост за родителите, бабите и дедовците и другите најблиски. Интелигентна инвестиција како делот 529 штедна книшка може да ви помогне да изградите на вашите средства и да заштедите повеќе пари за колеџот на вашето дете .
Овој почетник водич ќе ви даде добар преглед на предностите и недостатоците вклучени во планот 529. Ако мислите дека тоа е нешто што сакате да го продолжите понатаму, разговарајте за опцијата со вашиот финансиски планер за да ги добиете најновите детали за вашата држава и да добиете помош при одлучувањето дали тоа е добра опција за вашето семејство.
Што е план 529 за штедење?
Дел 529 планови се сметаат за една од најдобрите опции за заштеда за високо образование на детето. Тие се нарекуваат "Дел 529" планови по специфичниот код на IRS кој дозволува нивна употреба.
Постојат два типа планови 529: штедни сметки и припејд планови за школување. Оваа статија посебно ги разгледува делот 529 штедни сметки.
Штедната сметка на делот 529 овозможува да се направат придонеси по данок во име на назначен корисник (не само дете). На овие придонеси им е дозволено да одгледуваат одложени даноци и потенцијално можат да бидат повлечени без данок за квалификувани образовни трошоци.
Кој е идеален инвеститор за план за заштеда на дел 529?
Планот за заштеда на делот 529 е идеален за родителите или бабите и дедовците кои имаат некоја комбинација од следниве фактори:
- Сакате да заштедите повеќе од 2.000 долари годишно.
- Живееш во држава која нуди државен данок на доход одбивање за да придонесе за планот Дел 529.
- Вие направите доволно пари за да бидете дисквалификувани од користење на Coverdell ESA .
- Имате повеќе деца со надеж дека сите ќе присуствуваат на колеџ.
- Ќе почнете да планирате за колеџ доцна во животот на децата.
- Вие планирате да заштедите големи количини на пари за колеџ трошоци .
- Очекувате вашите деца да присуствуваат на скапи програми за постдипломски студии.
- Сакате слобода да ги вратите средствата поради некоја причина што ќе ја одберете.
- Вие би сакале да финансирате колеџ на саканиот, а значително да ја намалите големината на сопствениот имот.
Потенцијалните предности
Растот на одложениот данок и потенцијалните повлекувања ослободени од данок поврзани со Дел 529 го прават тоа многу привлечно за поединците кои сакаат да го зголемат растот на нивните заштеди во колеџ.
Додека другите планови (како што е Coverdell ESA) ја нудат оваа функција, Секцијата 529 им овозможува на родителот или донаторот да остане во контрола на средствата на неодредено време. Дури им дозволува да го затворат планот и да ги вратат парите (предмет на казни).
Дополнително, плановите од Дело 529 предвидуваат намалување на данокот на доход во 35 различни држави. Тие, исто така може да бидат заштитени од голем број државни пресметки за финансиска помош.
Потенцијални недостатоци
Додека има помалку негативни страни во делот 529 планови од многу други сметки, се уште има некои за кои треба да се свесни. Најголемо е тоа што дистрибуциите од Оддел 529 планови за пред-колеџ трошоци (оценки К-12) не се сметаат за квалификувани трошоци.
Дополнително, инвестициските опции во делот 529 можат да бидат ограничени на 10-30 фондови. Други видови сметки имаат речиси целиот универзален фонд за купување.
Кои се вашите инвестициски опции?
Одделот 529 заштеди планови имаат дефиниција мени на инвестициски фондови за инвестирање на инвестициски фондови. Најчесто, планот на државата 529 ќе се склучи со друштво за заеднички фондови за управување со планот. За возврат, заеднички фондови на оваа компанија ќе бидат степенот на достапните инвестициски избори.
Многу од плановите за заштеда на делот 529 нудат опции за инвестирање со "возраст", кои ја распределуваат вашата инвестиција помеѓу фондови, обврзници и пари на пазарот врз основа на возраста на вашето дете. Како што стареат, фондот станува поконзервативен во својот инвестициски микс.
Дозволено е да ја промените инвестициската стратегија само еднаш во период од 12 месеци. Исклучоци се прават ако ги преместите вашите средства од планот на една држава до друг или го префрлите планот 529 на нов корисник.
Кои се даночните придобивки?
Најголемата даночна корист од планот Дел 529 е тоа што овозможува акумулација од плаќање данок и ослободување од плаќање на даноци за квалификувани трошоци.
Со други зборови, вие не мора да плаќаат данок на било кој од годишниот раст на вашата оригинална инвестиција, ако парите се користат за образование.
Нема федерално "даночно олеснување" за ставање пари во план 529. Придонесите се направени со "по-данок" долари и нема да го намалат она што го должат IRS.
Меѓутоа, 35 држави, вклучувајќи го и округот Колумбија, нудат намалување на данок на доход на нивните жители за финансирање на план 529. Често, ова одбивање е ограничено на користење на планот на вашата држава.
Дополнително, плановите од делот 529 дозволуваат некои прилично напредни стратегии за планирање на данокот на имот за семејствата кои се обидуваат да ги избегнат даноците за наследство.
Кои се подобните трошоци?
Сопственикот на сметката може да иницира бесплатна дистрибуција во име на корисникот за "квалификувани" колеџ или дипломирани училишни трошоци (во повеќето држави). За разлика од CoverAn ESA, основното и средното образование не се квалификувани трошоци во делот 529 планови.
Правилата за УЈП за квалификуваните трошоци од Дел 529 , додека сеуште се прилично либерални, се построги од Coverdell:
- Школарина
- Соба и одбор (ученикот мора да се запише најмалку половина час)
- Компјутери / лаптопи (само ако училиштето ги бара)
- Книги и материјали (како што се бара од страна на универзитетот)
Како Дали Оддел 529 влијае на Сојузна финансиска помош?
Делот 529 штедни сметки имаат минимален ефект врз Сојузна финансиска помош, бидејќи тие се сметаат за предност на родителот. Како таква, 5,64% од нивната вредност се смета за подобност за финансиска помош.
Дополнително, некои држави целосно ги исклучуваат средствата од делот 529 од подобноста за финансиска помош финансирана од државата.
Доколку сопственикот е баба и дедо, член на поширокото семејство или неповрзано лице, се тврди дека имотот не се смета за финансиска помош воопшто. Ова е затоа што нема место за пријавување на средства во сопственост на луѓе кои не се родител или студент на образецот FAFSA.
Подобност
Плановите за заштеда на делот 529 имаат најфлексибилни правила за стекнување право на било кое возило за штедење од колеџ. Во суштина, секој може да отвори и да придонесе за план 529 во име на некој друг, без оглед на возраста, приходот или односот на која било страна.
Правила за придонес
Единствената граница на износот на придонесите е "животен лимит" по примач, кој е поставен од секоја поединечна држава. Ова ограничување има за цел да ги задржи индивидуите од драматично прекумерно финансирање на колеџска сметка за заштеда над она што е реално потребно. Ова животно ограничување се движи од средината на 100.000 до над 300.000 долари и ќе варира од држава до држава.
Дополнително, соработниците треба да бидат свесни за правилата за данок на подарок во однос на поголемите придонеси. Нормално, подарок од над 12.000 долари за секој освен вашиот сопружник ќе бара да поднесете даночна пријава за подарок за таа година.
Во плановите 529, постои посебна одредба која им овозможува на поединците да платат придонеси од пет години (60.000 долари за возрасни / брачен другар) во планот за една година за еден корисник, без данок на подарок за износот.
- Подарок од оваа сума бара посебни избори да се направат на федералниот образец 709 во годината на почетниот подарок.
- Било какви дополнителни подароци на тоа лице во следните пет години, дури и ако не се во планот Дел 529, веројатно ќе предизвикаат данок на подарок за вишокот на износ.
Краен рок за придонеси
Не постои краен рок за придонес кон планот 529.
Правила за повлекување
Не постојат даноци или казни за повлекувања направени за финансирање на трошоците за образование, се додека повлекувањето не го надминува вистинскиот износ на квалификувани трошоци. Ако вишокот средства се повлечат, дел ќе биде предмет на оданочување и 10% казна (ова може да се одрече во одредени случаи).
Третман на неискористени средства
Не постојат правила или возрасни граници за тоа кога треба да се користат средствата од Секција 529. Доколку веќе нема потреба од план 529 за поединец, може да се префрли на друга сметка на иден студент. Ова ги вклучува најблиските членови на семејството на првичниот корисник, родители, роднини, тетки и чичковци и роднини.