Иницијацијата на 529 План Корисникот промени не е комплицирана
529 план за заштеда на колеџ може да биде корисна алатка во планирањето на тие трошоци.
Овие планови нудат предност за данок за да заштедат за колеџ, почнувајќи уште од раѓањето. Законот за даноци и работа за 2017 година неодамна ги прошири насоките за 529 планови, дозволувајќи им на родителите да се повлечат до 10.000 долари годишно од овие планови за приватни или верски основни и средни образовни трошоци.
Но, што се случува ако вашиот студент не ги искористи сите пари што ги зачувавте во планот 529 во нивно име? Или, што ако одлучат да не присуствуваат на колеџ? Вообичаено, повлекувањата од планот за штедење од 529 за ништо друго освен квалификувани трошоци за образование би биле предмет на даночна казна од 10 отсто и редовен данок на доход. Сепак, постои решение за избегнување на даночен залак: промена на корисникот на планот.
529 Правила за корисници на промени
Службата за внатрешни приходи (IRS) има специфични насоки за промена на корисникот на планот за заштеда 529. За среќа, правењето на промената не е премногу комплициран процес.
Најважното нешто што треба да имате на ум е дека новиот назначен корисник мора да биде квалификуван поединец. Квалификуван поединец е член на семејството на корисникот. Тоа вклучува:
- Нивниот брачен другар
- Нивните сведочења, вклучувајќи свекрва, свекр, свек или зет
- Нивните деца, вклучувајќи ги децата-чедари, згрижувачки деца или посвоени деца
- Нивните браќа и сестри, вклучувајќи ги чесните браќа и сестри
- Нивните внуки или внуци
- Тетки и чичковци
- Први братучеди
Запомнете, дека како сопственик на сметка, вие не сте корисник. Но, ако пренесувате 529 планови за заштеда на некој друг, можете сами да изберете или вашиот сопружник да бидете корисник што оди напред. Ако вашето дете има маќеа, исто така може да се именува како корисник.
Додека новиот корисник ги исполнува условите за членување во семејството на стариот корисник, не се поведува даночна казна. Но, ако пренесувате 529 на секој кој не одговара на семејната мувла, тоа се третира како неквалификувано повлекување . Во тоа сценарио, ќе се применува и казната од 10 отсто и обичниот данок на доход.
Како да промените корисник на планот 529
Изведувањето на 529 промена на корисникот е едноставно, како пополнување на соодветна документација со вашиот администратор на планот. Мора да го дадете вашето име и број на социјално осигурување, како и имињата и броевите за социјално осигурување на вашите сегашни и нови корисници. Ќе треба да ја наведете односот помеѓу двата корисници, износот што го пренесувате, каде што треба да се пренесат овие средства и како сакате да бидат инвестирани.
Имате можност да го промените назначениот корисник на постоечка сметка или да воспоставите нов 529 план, кој ќе го добие преносот во име на вашиот нов корисник. Ако земате пари од еден 529 план и го преместувате во друг, најдобро е администраторот на тековниот план да ја заврши трансакцијата за вас. Ако требаше да земете дистрибуција од планот 529 директно и не успеете да го префрлите во новиот план во рок од 60 дена, трансакцијата ќе се смета како не-квалификувано оданочување.
Зошто го менува корисникот
За разлика од друга опција за заштеда на колеџ, Coverdell Education Savings Savings Account , 529 планови не поставуваат временско ограничување колку долго може да заштедите. Со Coverdell ESA, на пример, од вас се бара да ги повлечете сите средства со 30-тиот роденден на корисникот; инаку, ќе ви должам голема даночна казна за сите останати средства.
Да се биде во можност да ги смените корисниците со планот 529, не само што ви дозволува да избегнете даноци, туку исто така ви овозможува вашите заштеди да продолжат да растат со даночна предност. Ако вашето дете, на пример, дипломира колеџ со 20.000 долари сеуште во нивниот план 529, можете да се именувате како корисник привремено и да продолжите да правите редовни придонеси. Откако ќе имаат свое дете, тогаш можете да го префрлите планот наместо нив. Во меѓувреме, сметката е зголемена во големина, и преку вашите редовни придонеси и добивки генерирани од вашите инвестиции.
Не заборавајте да ги разгледате вашите можности за инвестирање
Поединечните 529 планови можат да варираат во голема мера во однос на тоа како може да се вложат заштеди, но целните датуми се популарна опција. Овие фондови содржат претходно назначена распределба на средствата која се прилагодува со текот на времето како назначениот корисник се приближува до возраста на колеџот. Ако пренесувате 529 сметка од вашиот 22-годишен колеџ град до нивната пет-годишна внука, ќе треба да ја ажурирате вашата распределба на средства за да ја одрази нивната подолга временска рамка додека не одат на колеџ. И, како што размислувате за различни фондови, одвојте време за да ги проверите надоместоците и перформансите на секој од нив за да го пронајдете вистинскиот баланс помеѓу трошоците и враќањата.