Подоследни сметки
Подоходните долари се прилично лесно разбирливи. Ако заработите пари, плаќате данок на доход на неа, а потоа да го депонирате на некој вид сметка, или да купите инвестиција со неа, користевте по-даночни долари.
Овие видови на сметки може да бидат штедни сметки, брокерски сметки или сметки на заеднички фондови.
Првичниот износ што го вложувате се нарекува ваша цена или принцип. Кога ќе заработите во инвестиција по оданочување (не-пензионирање), плаќате само данок на било која инвестициона добивка над и над вашата оригинална инвестициона сума.
Кога користите пари по оданочување за да купите инвестиции кои обично обезбедуваат поврат на инвестициите во форма на квалификувани дивиденди и долгорочни капитални добивки, може да платите помалку даноци во текот на долгите патувања - овие видови приходи од инвестиции се предмет на пониска даночна стапка - а во некои случаи, долгорочните капитални добивки воопшто не се оданочуваат.
Кога имате средства во сметката по данок ќе добиете 1099 даночна форма од вашата финансиска институција секоја година. Оваа форма 1099 ќе ви ги покаже приходите од камата, приходот од дивиденда и / или капиталните добивки заработени за таа година. Овие ставки за приход од инвестиција мора да се пријавуваат на вашата даночна пријава секоја година.
Подоследните долари може да се инвестираат само за нешто: ЦД-а, штедни сметки, взаемни фондови, акции, обврзници, недвижен имот, ануитети и многу повеќе.
Сметки пред данок
Доходот пред оданочување значи дека вие или вашиот работодавец сте ставале во некој вид пензиски сметки како што се IRAs , 401 (k) планови или други пензиски планови како пензиите, сметките за делење на профит, 457 планови или 403 (б) планови.
Сé уште не сте оданочени на овие пари.
На пример, ако вашиот приход што подлежи на оданочување треба да биде 40.000 долари и ако ставиш 2.000 долари во сметката пред оданочување како одбитна ИРА, тогаш вашиот пријавен оданочен приход за таа година би бил 38.000 долари.
Правилата за УЈП дозволуваат вие и / или вашиот работодавач да ставите само одреден износ (што се разликува според видот на сметката) во овие возила пред оданочување секоја година.
Средствата во таквите сметки пред оданочување стануваат одложени за данок, така што не добивате даночна форма од 1099 секоја година, а вие не мора да плаќаат данок на приход од камата, приход од дивиденда и / или капитални добивки заработени до тоа време како што се повлече. Одложувањето на данок е добро, бидејќи добивате да заработите камата на средствата што инаку би требало да ги платите на чичко Сем.
Недостатоци на сметките пред оданочување е тоа што не можете да ги искористите пониските даночни стапки што важат за квалификувани дивиденди и долгорочни капитални добивки. Приходите од инвестиции во внатрешноста на сметките пред оданочување се оданочени на ист начин - како обичен приход по повлекување.
Во моментот кога ќе го повлечете ИРА од сметката пред оданочување, целото повлекување ќе биде оданочен приход во календарската година што ја земате (трансферите и превртувањата кога се направи право не се сметаат за повлекување).
Потребно е дека сметката за пензија пред оданочување треба да има чувар на имот . Работата на чуварот е да го пријави на УЈП вкупниот износ на придонеси и повлекувања кои се направени или земени од овие пензиски сметки. Чуварот на имот, или финансиска институција, која ја има вашата сметка пред оданочување, ќе ви испрати и на УЈП данок од 1099-Р во која било година кога ќе се повлечеш. Ако земете повлекување од сметката пред оданочување рано (обично пред 59 1/2) тогаш може да се примени и налог за рано одземање на казната покрај редовните даноци на данок на повлечениот износ.
Во рамките на сметката пред оданочување, можете да купите бројни видови на инвестиции како што се ЦД-а, ануитети (фиксни, променливи или непосредни), заеднички фондови, акции и обврзници. Работодавачот е домаќин на сметки пред оданочување како 401 (к) планови може да ги ограничи вашите расположливи инвестиции на однапред избрана листа на заеднички фондови.
Одложени даночни сметки
Вие исто така може да имате сметки кои имаат комбинација од пред-данок и по-даночни долари. Тие се нарекуваат сметки одложени од данок.
Даночните одложени сметки се финансираат со долари по оданочување, но откако ќе се финансираат, исто како и кај сметките пред оданочување, не мора да плаќаат данок на приходите од камата, приходот од дивиденда и / или капиталната добивка заработена додека не го земете повлекување. Овој приход од инвестиции се одложува до повлекување - сепак, како и кај сметките пред оданочување, недостатокот е тоа што сите приход од инвестиции се оданочуваат на ист начин по повлекување - како обичен приход.
Најчестиот тип на возила за заштеда на данок се фиксни и варијабилни ануитети и не-одбивни ИРА сметки.