Како да користите 72 (t) исплати за повлекување на рани ИРА

Користете серија на значително еднакви периодични исплати за бесплатна казна

Правилото за значително еднакво периодично плаќање ви овозможува да земете пари од ИРА пред 59 ½ и да го избегнувате данокот за прекршок од 10% . Овој пристап е исто така познат како 72 (t) плаќања, бидејќи правилото спаѓа под делот 72 (I) на IRS шифрата.

За да користите 72 (t) плаќања, исто така наречени SEPP плаќања, мора да ги повлечете парите според одреден распоред . На IRS ви дава три различни методи за да се пресмета вашиот специфичен распоред за повлекување.

Подолу ги покривам секој од овие три методи и што треба да знаете пред да користите било кој од нив.

Пред да започнете 72 (t) исплати за SEPP од ИРА

Кога ќе започнете да примате 72 (t) исплати за SEPP, мора да се држите со планот за плаќање 5 години или додека не достигнете 59 ½ години, кое и да е подоцна (освен ако не сте исклучени или умрете). Ако отстапувате од вашиот распоред пред да поминат соодветен временски период, казнениот данок може да се изрече за сите суми повлечени до таа точка. Поради оваа причина, пред да започнете 72 (t) план за повлекување:

• проверете дали можете да се квалификувате за било кои други исклучоци од IRA раната казна за повлекување , како што се исклучоци за медицински трошоци, прва домашна набавка итн.
• бидете сигурни дека не сте во финансиски проблеми и имате доверители. Иако е можно да се повлечеш од ИРА, во обид да ги "спасиш" работите, сè уште можеш да завршиш во банкрот, без средства зачувани за твоите подоцнежни години.

Како да се пресмета и да се избере најдобра опција за 72 (t) повлекувања

Ако ниту една од горенаведените опции не се однесува на вас, тогаш проверете ги вашите опции за серија на значително еднакви периодични плаќања. Вие не треба да всушност поминете низ овие пресметки, бидејќи можете да користите еден од онлајн 72 (t) калкулаторите наведени подолу, но важно е да разберете како функционираат пресметките.

1. Потребна минимална дистрибуција (RMD): Започнете со пребарување на вашата постигната возраст на соодветната IRS табела, која потоа ќе ви каже што да го користите за вашиот возраст. Потоа, поделите го вашиот баланс на сметката пред крајот на годината од страна на делител и тоа е вашата дистрибуција за годината. Овој метод бара од вас повторно да го пресметате потребниот износ за повлекување секоја година врз основа на новиот баланс пред крајот на годината и достигната возраст. Ова е единствениот од трите методи во кои износот на повлекување ќе варира од година во година.
2. Амортизација: Овој метод за повлекување создава годишен распоред за повлекување кој се пресметува исто како и распоредот на исплата на хипотека. Вие го земате неодамна пријавениот биланс на сметката (како што е состојбата на последната квартална или месечна изјава за сметка), претпоставете разумна каматна стапка (IRS вели дека не можете да користите стапка поголема од 120% од среднорочното применување на Федералната стапка (AFR )), и креирајте годишен распоред на исплати врз основа на соодветната табела за траење на животот (единствен живот, заеднички живот со вашиот не брачен другар или унифицирана табела за живот ако вашиот брачен другар е подолг од 10 години помлад од вас).
3. Ануитизација: Оваа опција користи метод како пензионер или осигурителна компанија за да ги утврди износите за исплата на доживотниот ануитет. Го земате неодамна пријавениот биланс на сметката и поделете го со фактор на ануитет кој е објавен во табелата за смртност во Додаток Б на Rev. Rul. 2002-62 .

И двете опции за амортизација и ануитизација погоре резултираат со фиксен годишен износ на исплата и мора да се држите со тој распоред до подолг од 5 години или додека не достигнете возраст од 59 Ѕ, освен ако не направите еднократен премин на методот на исплата на РМД.

Онлајн 72 (t) Калкулатор

Нема причина да се обидете сами да ги пресметате овие опции. Користете еден од двата онлајн калкулатори подолу за да ги пресметате сите три распореди за вас.

• 72 (t) Калкулатор од CalcXML: Овој калкулатор ви овозможува да доделите стапка на раст како дополнување на "разумната" каматна стапка што се користи во опциите за пресметка. Стапката на пораст се користи за да ви покаже што билансот на вашата сметка ќе прерасне во (по применливите повлекувања) ако ја достигне таа стапка на поврат. Овој калкулатор, исто така, обезбедува графикон и распоред за секоја опција и нуди можност за генерирање на свој PDF извештај.

• 72 (t) Калкулатор од Bankrate: Овој калкулатор има слајд-ленти кои ви дозволуваат лесно да ги прилагодувате влезовите, но неговата најдобра карактеристика е текстот под графикот, кој обезбедува доста дополнителни детални информации.