А Backdoor Рот IRA може да понуди даночни предности на високо-приходите на заработувачи
Сепак, не секој може да придонесе за Рот ИРА, сепак. Службата за внатрешни приходи ги заснова подобноста на Рот ИРА на вашиот модифициран прилагоден бруто приход и даночен статус.
За 2017 година, придонесите постепено се одложуваат за поединечни досиеја со MAGI од 133.000 долари или повеќе и се венчале двојки кои се пријавуваат заеднички со MAGI од 196.000 долари или повеќе.
Сепак, постои работа околу границите на доходот. А задна врата ИРА нуди на високо работно време шанса да уживаат во даночните бенефиции на Рот, но тоа не може да биде во право за секој инвеститор.
Како бегство Рот ИРА работи
А задна врата Рот ИРА е прилично јасна. Тоа едноставно вклучува конвертирање на традиционалните придонеси на ИРА во Рот ИРА. Можете да извршите задна врата IRA користејќи постоечки традиционални IRA или да отворите нова сметка специјално за конверзијата.
Откако ќе ги претворите традиционалните IRA средства во Roth IRA средства, ќе можете да уживате во статусот на повлекување на данокот на таа сметка. Меѓутоа, вие треба да бидете свесни за какви било даночни обврски што може да ги направите како резултат на конверзијата.
Рот Даноци за конверзија
Традиционалните IRAs се финансираат со долари пред оданочување .
Во зависност од вашиот приход, овие придонеси може да бидат одбитни или непризнаени. Значи, зошто е тоа важно кога претворате традиционална ИРА во Рот?
На IRS не ви дозволуваат да избегнете вашата даночна обврска со традиционална IRA. Типично, ќе плаќате даноци за овие средства кога ги повлекувате во пензија, според вашата редовна даночна стапка.
Ако претворате традиционална ИРА која е составена од одбитни придонеси, ќе треба да го платите данокот што се должи на тие придонеси и нивните приходи во времето на конверзијата.
Но, што ако конвертирате непризнаени придонеси ? Тоа е кога работите може да бидат малку незгодни. Ако вашата традиционална ИРА вклучува само непризнаени придонеси, вие би платиле само даноци на било кој износ над вашата даночна основа. Меѓутоа, ако имате традиционални IRAs кои вклучуваат одбитни и непризнаени придонеси, сепак, IRS ќе пресметува какви било даноци што се должат на конверзијата на пропорционална основа, користејќи ја вредноста на сите ваши IRAs.
Тоа значи дека ако имате 300.000 американски долари во традиционални средства на ИРА и да придонесете 5.500 американски долари на непризнаена ИРА, вие не би можеле да бидете само непризнаениот дел, дури и ако тоа е во посебна сметка. Ќе треба да се однесувате со тој 5,500 долари како делумна конверзија на вкупните IRA средства за даночни цели.
Минимизирање на традиционалното оданочување на ИРА
Ако сте во повисока даночна заграда и преобразувате значителен износ на традиционални IRA фондови, резултатот може да биде голем даночен налог во годината кога ќе се конвертирате. За среќа, постои начин да се минимизираат некои од даночните залак.
За даночни цели, IRS не вклучува 401 (k) s според насоките за агрегација.
Ако имате мешавина на двете одбиени и непризнаени традиционални IRA средства, можете да го намалите одбитниот дел во вашиот план за пензионирање на работното место ако тоа е дозволено. Тоа ќе ве остави слободно да го претворите неразумниот дел од вашата ИРА на Рот без да го активирате пропорционалното даночно право.
Како да се одлучиш дали задната врата Рот ИРА е вистинска за вас
А задна врата Рот ИРА може да даде некои важни даночни бенефиции, но важно е да се мисли преку внимателно.
На пример, во каква даночна заграда очекувате да бидете кога ќе се пензионирате? Ако очекувате да бидете во поголема заграда отколку што сте сега, даночните заштеди што можете да ги остварите преку повлекувањата на Рот ИРА може да ги надминат сите даночни обврски што ги имате сега како резултат на конверзијата. Од друга страна, ако сте собрале значителна сума во традиционална ИРА, конвертирањето може да биде скапо.
Запомни, исто така, дека не можете да ги повлечете конвертираните средства од Рот ИРА најмалку пет години, без да добиете казна. Доколку ги искористите средствата пред тоа, ќе му должите 10 отсто рана казна за повлекување, освен ако не сте на возраст од 59 1/2 или постари. Важно е да се разбере вашата временска линија, додека не мислите дека ќе ви бидат потребни тие средства.
Ако не планирате да допрете IRA средства за некое време, задна врата Roth нуди уште една корист. Со традиционалните IRAs, од вас се бара да почнат да земаат минимални дистрибуции врз основа на вашиот животен век на возраст од 70 1/2. А Рот ИРА нема потребни минимални дистрибуции , што значи дека можете да ги оставите парите да растат колку што сакате. Тоа, поврзано со способноста да се направат овие повлекувања без данок, би можело да ги надмине скалите во корист на конвертирање на традиционалните средства на ИРА.