Треба ли да го именувам мојот сопружник, деца или доверба како корисник на ИРА?
Кога ќе ги отворите овие типови на сметки, ќе пополните формулар за назначување корисник, и се користи за да одредите како се дистрибуираат парите на таа сметка по вашата смрт. Што и да се стави на вашиот кориснички формулар, над-јава она што го имате во вашата волја или вашата доверба (ако имате доверба).
Ако не ја пополните формуларот за корисници или не го пополнете неправилно, тогаш стандардните аранжмани во договорот за задржување ќе одредат кој ќе оди на вашата ИРА. Една од најголемите грешки на сметките на ИРА и 401 (к) не е правилно именување на корисник. Именувањето на вашите корисници е важно.
Еве ги клучните работи што треба да ги разгледате кога одредувате кој да го именува како вашиот ИРА корисник .
Предности на именување на брачен другар како вашиот ИРА корисник
Вашиот брачен другар е единствената личност која може да ја наследи вашата ИРА и да ја третира како да е нивна сопствена ИРА. Предноста на вашиот сопружник, ако тие се именувани како примарен корисник, е флексибилноста на вашата смрт во начинот на постапување со ИРА. Тие можат да ја превртат на сопствената ИРА или да ја остават како наследна ИРА. Со тоа што го оставаме како наследна ИРА, тие можат да земат дистрибуции по потреба.
Недостатоци од именување на брачен другар како корисник на IRA
Откако вашиот сопружник ќе ја наследи вашата ИРА, тие можат да назначат кој и да посакаат како следните корисници.
Ако имате деца од претходен брак, главната грижа за именувањето на брачниот другар е дека брачниот другар може да се премажи и да помине заедно со вашите ИРА средства на некој друг, оставајќи ги вашите деца надвор.
Предности на именување на доверба како вашиот ИРА корисник
Често гледам некоја форма на доверба именувана како корисник на ИРА.
Обично се прави за да се заштитат средствата така што преживеаниот брачен другар може да ги искористи колку што е потребно, но нема да има способност да го промени корисникот. Целта е да се осигура дека средствата одат кај децата.
Ако именувате доверба како корисник на вашата ИРА, довербата мора да биде изготвена на одреден начин за да може оваа стратегија да биде ефективна. Често го гледам ова направено погрешно, што може да предизвика проблеми како што се принудува ИРА да се исплаќа со забрзан распоред, наместо секој корисник кој има можност да го исцрпи текот на нивниот животен век.
Некои адвокати ќе изработат специјална цевка за ИРА со цел да управуваат и дистрибуираат средства од ИРА. Ова може да биде подобра стратегија отколку да именува стандардна животна доверба што може да се отповика.
Недостатоци на именување на доверба како вашиот ИРА корисник
Најголемата збрка што ја гледам да именувам доверба е онаа што ја гледам дискутира ретко. Многу ИРА сметки не се толку големи. Барањето на управник да го надгледува управувањето и дистрибуцијата на средствата може да биде скапо.
Можеби не е економично да се бара малите сметки да останат во доверба. Пред да именувате доверба како корисник, разговарајте со вашиот адвокат за вашата големина на сметка и да видите дали можете да најдете опција која ги остварува вашите цели додека се докажува дека е економична за корисниците.
Некои адвокати ќе подготват документ наречен корисничко име на корисникот што може да понуди поконкретни упатства од стандардната форма на корисник која оди со вашите IRA или други сметки за пензионирање.
Именување деца или внуци како корисници
Ако наведете мали деца или внуци како директни корисници, тогаш во вашата волја треба да именувате старател за управување со средствата во нивно име додека не станат полнолетни (18 или 21 во зависност од државата).
Ако имате дете со посебни потреби или возрасно дете кое не сметате дека треба да ги наследи средствата целосно, можеби ќе сакате да поставите доверба за посебни потреби во нивно име.
Ако сте во брак и имате стабилни возрасни деца, наједноставното и најекономично решение е да го именувате вашиот сопружник како ваш примарен корисник и вашите деца како контингенти.