Подолу се поставени десетте најчесто поставувани прашања за тоа како функционираат овие IRA rollovers и трансфери, и што можете и не можете да направите.
Движечки фондови додека сеуште се вработени
Повеќето планови за пензионирање на компанијата не ви дозволуваат да ги префрлите средствата од планот додека сте уште вработени. За да дознаете дали тоа го прават, можете да го повикате вашиот спонзор на планот и да прашате дали дозволуваат она што се нарекува "дистрибуција во служба". Планот не мора да ја дозволи оваа опција.
Дистрибуцијата во служба е поинаков вид на трансакција отколку заем или повлекување од тешкотии. Дистрибуцијата во служба е трансакција каде што можете да превртите дел од средствата во вашиот план во самонасочена ИРА сметка додека сте уште вработени. Само некои планови го дозволуваат ова.
Откако веќе не сте вработени таму, правилата се менуваат. Во тоа време може да има смисла да се префрлат средства од вашиот план во ИРА сметка. За да избегнете задржување на данок, ќе сакате да одберете што се нарекува директен IRA превртување, при што проверката се плаќа на вашата нова финансиска институција како нов повереник или чувар на имот .
Иако повеќето луѓе мислат на превртување на ИРА како движење на средства од 401 (к) до ИРА, исто така постои и обратен превртувач каде што се движи ИРА парите назад во 401 (к) план . Ако имате мали IRA сметки на многу места, а вашиот работодавач план нуди добри фондови избори со ниски трошоци, со користење на оваа обратна опција за превртување може да биде начин да се консолидира сè на едно место.
Даночните обврски при префрлање на средства од работодавачот План до ИРА
Ако квалификуваната распределба за превртување се плаќа директно на вас, 20% од неа мора да се задржи за федерални даноци. Ова се испраќа директно до УЈП. Ова важи дури и ако планирате да ја префрлите дистрибуцијата на традиционална ИРА. Можете да го избегнете ова задолжително задржување на данок со избирање на опција за директно превртување, при што проверката на дистрибуцијата се плаќа директно на вашата нова финансиска институција.
Трансфер на средства од една ИРА во друга ИРА
Пренос на ИРА се случува кога ќе ги префрлите ИРА фондовите од една финансиска институција директно во друга. Додека нема дистрибуција која ви се исплаќа, трансферот е ослободен од данок.
Користење на ИРА фондови Данок без депозит назад во ИРА
Ако ги повлечете средствата од ИРА, а потоа потоа ги редефинирате на вашата ИРА во рок од 60 дена, трансакцијата нема да се оданочува. Овој тип на пренос на ИРА можете да го направите само еднаш во било кој период од 12 месеци. Оваа одредба од една година не се однесува на трансферот на доверител-доверител, каде што парите се испраќаат директно од една институција во друга.
Можете да ја користите оваа 60-дневна одредба за "позајмување" средства од вашата ИРА за краток временски период. Меѓутоа, ако некој дел од распределбата не се отплати во рок од 60 дена и ако сте на возраст под 59 1/2, тоа ќе се смета за рано повлекување на ИРА , предмет на даноци и казни, освен ако не можете да се квалификувате за исклучок.
Користење на IRA Rollover да се премести дел од сметката
За среќа, ИРА ролловерите не се предлози за сите или ништо. Можете да го користите IRA превртување за да префрлите дел од вашите средства од една ИРА во друга, или откако ќе се пензионирате, за превртување на дел од планот за пензионирање на компанијата до ИРА.
Наследување на ИРА и придвижување кон сопствената ИРА
Ако наследете традиционална ИРА од вашиот сопружник, можете да ги префрлите средствата во вашата ИРА, или можете да изберете да го наведете како наследна ИРА. Постојат добрите и лошите страни да го прават тоа во било кој начин.
Ако наследите традиционална ИРА од некој друг, освен вашиот брачен другар, не можете да го превртите или да му дозволите да добиете придонес за превртување. Мора да ги повлечете средствата на ИРА во одреден временски период според бараните правила за минимална дистрибуција (РМД).
Потребни минимални барања за пренасочување
Износите кои мора да се дистрибуираат во текот на одредена година според бараните минимални правила за дистрибуција не се прифатливи за третманот со IRA rollover.
Сепак, можете да дистрибуирате акции на инвестиции од вашата ИРА за да ги задоволите барањата за РМД. Овие акции потоа можат да останат инвестирани во брокерска сметка без пензионирање. Без разлика дали дистрибуирате готовина или акции, секој износ што се дистрибуира од вашата ИРА ќе се пријави на 1099-R и е вклучен во вашата даночна пријава како приход.
Известување за трансакции со ИРА превртување за даночно враќање
Ира rollovers се пријавени на вашата даночна пријава, но како трансакција која не подлежи на оданочување. Дури и ако правилно извршите IRA превртување, можно е дека вашиот план повереник или чувар на имот ќе го пријави тоа во ред на 1099-R тие прашање за вас и на IRS. Видов дека ова се случува многу пати во мојата кариера.
Ако вашиот чувар на имот не ја пријавил трансакцијата погрешно, и ја предаде документацијата на вашата даночна професионална без да ја објасни трансакцијата до нив, тоа би можело погрешно да се пријави при вашето враќање. За да бидете сигурни дека не плаќате данок на превртување или пренос на ИРА, внимателно објаснете кој било IRA превртување или пренесување на трансакции на вашиот подготвувач на даноци, или двојно проверете ја целата документација ако го подготвите своето враќање.
Превртете ги средствата по оданочување на Рот ИРА
Неодамнешните даночни одлуки потврдуваат дека парите по оданочување во квалификуван план на компанијата можат да се префрлат на Рот ИРА. Ова е одлична опција, бидејќи парите на Рот ИРА растат без данок и нема да имате потребни дистрибуции од Рот.
Трансфер на акции на компанијата од план до ИРА
Можеби ќе можете да користите посебно даночно правило за дистрибуција на акции на акции на компанијата надвор од планот откако ќе се пензионирате или веќе не работите таму. Ова е опција за дистрибуција наречена Нето нереализирана оценка (NUA). Некои 401 (k) s може да ви дозволуваат да ги префрлите постојните акции директно на ИРА. Многу институции бараат средствата да одат на вашата ИРА како пари, наместо како акции. Проверете со вашиот 401 (k) план финансиски чувар на имот за да видите кои опции за дистрибуција се дозволени.