Дали треба да плаќате даноци за вашите социјални бенефиции? Можеби
Зависи од. Вашите придобивки може да бидат или не-оданочни или делумно оданочени, во зависност од тоа колку дополнителен приход имате од други извори. Еве како се распаѓа.
Ако социјалното осигурување е единствениот извор на приход
Ако никогаш не сте се обиделе да инвестирате во таа 401 (к), ако не собирате пари со изнајмување на вашиот дом додека се движите со вашиот син или ќерка, и ако сте се откажале од работа целосно, вашиот приход за социјално осигурување не е оданочен.
Ова се само примери - поентата е дека воопшто немате друг приход од кој било извор. Можеби нема да морате да поднесете даночна пријава во оваа ситуација.
Ако имате друг приход
Доколку имате дополнителни извори на приходи како дополнување на придобивките од социјалното осигурување, дел од вашите бенефиции може да станат оданочени. Можете да ги користите листот за бенефиции за социјално осигурување во Инструкциите за формула 1040 за пресметување на вашата оданочива сума, но еве како функционира во основа.
Прво, пресметајте го привремениот приход, а потоа споредете го со основните износи во табелата подолу. Вашиот привремен приход е вашиот вкупен приход од сите други извори, вклучувајќи го и приходот ослободен од данок, плус половина од вашето социјално осигурување.
Овие основни износи се користат при прикажувањето на оданочивиот дел од вашите социјални бенефиции за даночните години 2017 и 2018 година.
| Статус на поднесување | Базна сума | Дополнителен износ |
| Слободна | 25.000 долари | 34.000 долари |
| Раководител на домаќинство | 25.000 долари | 34.000 долари |
| Квалификувачка вдовица (er) | 25.000 долари | 34.000 долари |
| Заедно се венча со поднесување | 32.000 долари | 44.000 долари |
| Се оженив поединечно | $ 0 |
Како функционира базниот износ
Ајде да го ставиме ова на едноставен англиски и да дадеме пример. Ќе кажеме дека собираш 15.000 долари годишно во приход од инвестиции. Вие продолжувате да работите еден ден неделно само за да излезете од куќата и да, за да помогнете со крај со крај, а минатата година заработивте 7.000 долари. Вие собирате 18.000 долари годишно во пензија за социјално осигурување.
Половина од тоа излегува на 9.000 долари.
Вашиот привремен приход е затоа 31.000 долари: вашиот приход од инвестиции плус платите плус 9.000 или 50 проценти од вашето социјално осигурување. Ако вашиот статус на поднесување е Единечна, раководител на домаќинство или квалификувачка вдовица (er), вашиот приход е 6.000 долари повеќе од основниот износ од 25.000 долари, па ќе мора да плаќате даноци за дел од вашите бенефиции за социјално осигурување. Ако вкупниот излез излезе на помалку од основниот износ од 25.000 долари, вашите бенефиции би биле ослободени од данок.
Сега за тоа дополнителен износ
Потоа, тука е таа друга колона, "дополнителен износ". Вашиот вкупен приход од 31.000 долари е повеќе од основниот износ за вашиот статус на поднесување, но тоа е помал од овој дополнителен износ од 34.000 долари, па ќе треба да плаќате даноци на 50 проценти од вашите социјални бенефиции.
Тоа не е даночна стапка од 50 отсто. Тоа значи дека ќе мора да пријавите и да платите данок на доход од 9.000 американски долари од вашиот доход од социјално осигурување од 18.000 долари.
Ако вашиот вкупен приходен приход е повеќе од 34.000 долари во 2017 или 2018, ќе треба да плаќате данок на приход од 85 проценти од вашите социјални бенефиции - во овој пример, 15.300 долари или 85 проценти од 18.000 долари.
Правила за брачни двојки
Истите базната сума и правилата за дополнителен износ се применуваат ако сте во брак и поднесувате заедничка даночна пријава , но ќе пресметате врз основа на вашите приходи и на вашите социјални бенефиции.
Брачните двојки кои поднесуваат посебни даночни пријави имаат две опции за пресметување на оданочивиот дел од нивните бенефиции за социјално осигурување. Ако живеете во исто домаќинство заедно во било кое време во текот на даночната година, ова го намалува основниот износ од нула. Ќе плаќате данок на дел од вашите бенефиции за социјално осигурување.
Брачните двојки кои живееле едни од други во текот на целата година можат да користат основен износ од 25.000 долари и дополнителен износ од 34.000 долари за пресметување на оданочивиот дел од нивните бенефиции, исто како да беа самохрани.
Во секој случај, без разлика дали сте во брак или сингл, оданочливиот дел од вашето социјално осигурување не може да надмине 85% од вкупните придобивки.
Задржување на придобивки од социјалното осигурување
Можете да изберете да имате федерален данок на доход што е задржан од вашите социјални бенефиции ако имате причина да мислите дека ќе завршите со плаќање данок на некој дел од нив.
Сојузниот данок на доход може да се задржи со стапка од 7 проценти, 10 проценти, 15 проценти или 25 проценти. Образец на датотека W-4V (PDF) за да им дозволи на администрацијата за социјално осигурување да знае колку даноци сакате да ги уапси.
Државните даноци се различни
Иако мнозинството држави го исклучуваат приходите од социјално осигурување од оданочување, пет држави, исто така, ќе оданочуваат до 85 проценти од вашите бенефиции од јануари 2018 година: Род Ајленд, Вермонт, Северна Дакота, Западна Вирџинија и Минесота. Осум други држави - Јута, Небраска, Ново Мексико, Монтана, Мисури, Канзас, Конектикат и Колорадо - исто така даваат даночни придонеси за социјално осигурување, но тие нудат некои паузи врз основа на вашата возраст и ниво на приход. Ако живеете во некоја од овие даночни јурисдикции, не занемајте да планирате и за државни даноци.
Ова се основните правила. Ако имате повеќе извори на други приходи, размислете за консултации со даночни стручњаци за попрецизно утврдување на вашата потенцијална обврска.