Како коцкањето има скриен данок кој ги повредува пензиските штедачи.
Ако сте вообичаен коцкар во пензија, тоа значи дека вашата забава може да ве чини уште илјадници повеќе во даноци и да ги зголемите премиите на Medicare Part B секоја година . Ова го нарекувам скриениот данок за коцкање.
Дури и победа од неколку илјади може да има ненамерни ефекти, што ве чини повеќе во даноци отколку што добивте - дури и ако имате загуби во коцкањето за да го неутрализирате.
Ајде да погледнеме како коцкањето добивки и загуби влијаат на остатокот од вашата даночна пријава со одење преку овие четири чекори:
- Потребно известување
- Третман на загуби од коцкање наспроти добивки
- Како добивките од коцкањето влијаат на вашата модифицирана прилагоден бруто приход
- Како зголемен модифициран прилагоден бруто приход предизвикува да платите повеќе данок
1. Потребно известување за добивките од коцкање
Казините се обврзани да ги пријавуваат добивките од коцкањето ако надминат одредена граница (на пример, 1200 долари за добивки за слот-машини). Добивките од коцкањето се пријавуваат на првата страница од даночната пријава на линијата 21.
Колкава сума на коцкање мора да се пријави? На IRS вели сите коцкање добивки мора да бидат пријавени на вашата даночна пријава, и ако износите ги надминуваат границите подолу тие се пријавени на образец W-2G:
- 1200 долари или повеќе на слот-машина или бинго-игра (износот не е намален за износот на вашата облога)
- 1.500 $ или повеќе во кино добивки (износот може да се намали за износот на вашата облог)
- 5000 $ или повеќе во добивките на покер турнирот (износот може да се намали за износот на вашата облог)
- $ 600 или повеќе за обложување, ако тоа е најмалку 300 пати повеќе од вашата залог (износот може да се намали за износот на вашата облога)
2. Третман на загуби од коцкање наспроти добивки
Откако ќе поднесете коцкарски добивки, исто така можете да пријавите и коцкарски загуби.
Загубите во врска со коцкањето се бараат како детаљно одбивање, во делот 28 во "Други разни одбивања". Дозволено е да барате загуби само до износот на добивката.
Ова значи дека ако казиното пријави 50.000 долари од добивката, но во текот на целата година сте играле вкупно 60.000 долари, освојувајќи 50.000 долари, но губејќи 10.000 долари, не можете да тврдите дека загубата од 10.000 долари од вашата даночна пријава.
За да барате загуби, мора да ги чувате рекордите и сметките за коцкање.
Да, добивате да ги намалите загубите за да не платите данок на добивка на добивката, но тоа е само дел од приказната. Остатокот од приказната има врска со тоа како добивките од коцкањето влијаат на вашиот модифициран прилагоден бруто приход (MAGI).
3. Како коцкање добивки влијаат на вашата MAGI
Како што се пријавуваат добивките од коцкање преку првата страница од даночната пријава (со вкупни добивки кои се пријавуваат пред да бидат надоместени со загуби), ова има ефект на зголемување на вашиот MAGI. Твојот MAGI се пресметува пред да ја добиете користа од намалувањето со било какви детални одбивања како што се загубите во коцкањето. Значи, добивките од коцкање го зголемуваат вашиот MAGI - дури и ако навистина не сте освоиле ништо кога ќе ги споредите добивките со загубите.
Други пресметки на даноците се споредуваат со вашиот MAGI за да се утврди дали плаќате повеќе данок во други области или да изгубите на некои одбитоци.
Зголемениот MAGI може да значи дека ќе платите повеќе во други области и / или ќе изгубите на некои одбивања.
4. Како МАГИ влијае на другите предмети поврзани со данок
Еве некои од елементите што влијаат на МАГИ:
- Ваша способност да се направи придонесот на Рот ИРА (или да се одбие ИРА придонес, ако исто така сте учесник во спонзориран план за пензионирање на компанијата). Премногу MAGI и немате право да направите Рот ИРА придонес.
- Износот на вашите социјални бенефиции кои подлежат на оданочување . Поголем MAGI значи дека повеќе од вашето социјално осигурување може да се вклучи како оданочен приход.
- Износот на премиите на Medicare Part B кои ги плаќате . Премногу MAGI и ќе плаќате поголема премија за Medicare Part B.
- Фаза на исклучоци и детални одбивања . Високо MAGI значи дека може да изгубите некои од вашите исклучоци и одбивања.
- Применливост на приходот од Medicare за 3,8% на приход од инвестиции . Ако вашиот MAGI е доволно висок, ќе плаќате дополнителен данок на приход од инвестиции.
- Ваша способност за даночен кредит / субвенција за купување на здравствено осигурување . Ако вашиот MAGI остане доволно низок, може да се квалификувате за даночен кредит. Добивките од коцкање може да ве направат неподобни за ова.
Да го разгледаме примерот за тоа како добивките од коцкањето влијаеле врз некои од горенаведените ставки за еден пензиониран човек во раните 70-ти години.
Пример за данок на коцкање во пензија
Дејвид (име изменето за приватноста) е во раните 70-ти и ја изгубил својата сопруга пред многу години. Тој сеуште работи со скратено работно време во својот бизнис, кој сега првенствено го води неговиот син, и според изгледот на неговата даночна пријава, претпоставувам дека го поминува остатокот од своето време во локалното казино.
Зошто би го погодил ова?
Минатата година објави над 550.000 долари од коцкарски добивки за неговата даночна пријава. Среќен човек, нели? Не, навистина. Тој го пријавил истиот износ во загуби.
Давид МАГИ би бил помалку од 80.000 долари без коцкање. Наместо тоа, тоа беше над 630.000 американски долари. Наместо да ги плати премиите на Medicare Part B на 105 долари месечно, тој ќе плаќа 335 долари месечно; што претставува зголемување од 2,760 долари годишно. Во 2013 година ова ниво на МАГИ предизвика да изгуби околу 11.400 долари од неговите детални одбивања, што му чинеше уште 2.850 долари во даноци (со маргинална стапка од 25%).
Дури и ако неговата навика за коцкање е миење, тоа ќе чини Давид илјадници дополнителни секоја година во даноци. Овој скриен коцкарски данок може да влијае на пензионерите со пониски приходи и пензионери со повисок приход, но на различни начини.
- За пензионери со пониски примања , може да се појави скриен коцкарски оданочја затоа што зголемениот MAGI го зголемува износот на вашите социјални бенефиции кои се предмет на оданочување и ја намалуваат вашата способност за даночен кредит за здравствено осигурување.
- За пензионерите со повисок приход , данокот на скриените коцкање може да дојде во форма на загуба на одбитоци поради ограничувањата за повлекување, зголемување на премиите на Medicare Дел Б и / или применливоста на приходот од Medicare за 3,8% на приход од инвестиции.
Имајте на ум дека добро дизајнираната стратегија за пензионирање во пензија може да помогне да се осигурате дека не плаќате повеќе даноци отколку што треба, но едно патување во казиното може да го фрли планот од патеката.