Даноците на ИРА повлекувања варираат во зависност од вашите одбивања и приход
Кој е данокот на мојата дистрибуција?
Вкупниот износ на данокот што го плаќате на ИРА дистрибуција зависи од вкупниот износ на приходи и одбитоци што ги имате таа година.
Кога ќе погледнете форма за данок од 1040, ќе најдете линија 15, наречена "ИРА дистрибуции". Поради природата на ИРА, која е одложена од данок, секое зголемување на вредноста или стекнување на капитал што сте го примиле на вашата сметка никогаш не биле оданочени. Дополнително, ако вашата ИРА првично беше финансирана со претходна даночна долар , вие не сте платиле никаков данок на тие пари, па целокупниот износ на вашата дистрибуција е оданочен и ќе оди на линија 15б.
Вашата ИРА дистрибуција е додадена на вашите други извори на приход за да го одредите прилагодениот бруто приход. Вака прилагодениот бруто приход потоа се намалува со дозволените одбивања и исклучоци, а резултатот е вашиот оданочен приход.
Ако имате повисок приход и многу малку одбивања, очекувајте да платите повеќе данок на вашата ИРА дистрибуција од некој со помалку приход и повеќе одбитоци.
Ако сте зеле дистрибуција, но сеуште не сте достигнале возраст од 59 1/2, 10% од казна ќе се применува и на дистрибуцијата ИРА, освен ако не се квалификувате за исклучок од данокот за навремена казна .
Може ли да префрлам средства во ИРА Од 401 (к)?
Ако имате пари во 401 (к), можете да одберете да ги префрлите средствата во ИРА преку процес наречен превртување.
Средствата за IRA превртување не се оданочуваат кога се преместуваат од планот 401 (k), бидејќи средствата одат од една квалификувана пензија за одложено плаќање на данок до друга.
Трансакциите со превртување имаат специфични правила за превртување , кои банката или брокерската фирма може да ви ги објаснат како што ве одвеле низ процесот. Додека средствата одат директно од вашиот 401 (к) до новиот финансиски чувар на ИРА и никогаш не сте ги поседувале парите, нема да активирате никаква даночна обврска.
Пример за оданочување на дистрибуција на ИРА
Велат дека на една индивидуа, на возраст од 60 години, му се потребни повлекувања од ИРА за да ги покријат нејзините трошоци за живот. Таа треба да земе 2500 долари месечно и сака автоматски да се пресели во сметката за проверка. Освен 30.000 долари во ИРА дистрибуции (12 пати повеќе од 2.500 долари), таа исто така ќе има и други приходи од нејзината пензија од 12.000 долари. Ова ѝ дава вкупно прилагоден бруто приход (AGI) од 42.000 долари за годината.
Овој поединец не прикажува одбивања и наместо тоа користи стандардна одбивка (6.350 долари во 2017 година) и лично ослободување (4.050 долари во 2017 година). Со неа AGI, намалена за одбивање и изземање, таа има 31.600 долари од оданочив приход.
Во даночните загради од 2017 година се вели дека за едно лице првите 9.325 американски долари од оданочлив приход се оданочуваат со 10 проценти.
Оданочивиот приход од 9.325 долари до 37.950 долари се оданочува со стапка од 15 проценти. Како резултат на тоа, таа ќе плати 4,274 американски долари во даноци.
Ако жената имала даноци што биле задржани од нејзините ИРА дистрибуции и пензиски распределби, најверојатно, ќе платила доволно даноци во текот на целата година. Ако немала даноци, таа ќе мора да напише чек на 15-ти април.