Преглед на поднесување даноци за персонален данок
Природно е да се почувствуваш малку измами кога се соочувате со многу правила и потенцијално сериозни реперкусии ако ги погрешно разберете, и многу луѓе се соочуваат со овој предизвик во даночното време. Основно разбирање на даночните закони може да ви заштеди пари за антациди, а можеби и за вашите даноци. Можеби нема да бидете подготвени да се нарекувате експерт и да ја закачите вашата шиндра за да ги подготвите враќањата на другите, но знаејќи дека овие правила може да поминат долг пат кон мир на умот кога ќе ги спуштите вашите кошули за да си подготвите свој.
Еве еден преглед на она што треба да го знаете кога ќе поднесете лична пријава за данок на доход, па дури и кога планирате даночно планирање за враќање следната година.
Дали Апсолутно мора да поднесете?
Не секој мора да поднесе пријава за данок на доход. Всушност, ако бенефициите за социјално осигурување беа Вашиот единствен приход минатата година, можеби нема да морате. Плаќањата за инвалидско осигурување не се оданочуваат и не бараат поднесување на враќање, ако тоа е единствениот приход што го имавте, а истото важи и за Дополнително обезбедување. Ако вашиот единствен извор на приход не доаѓа од работа или инвестирање, проверете кај даночен професионалец за да дознаете каде стои.
Значи, што се случува ако заработите само мал приход? Без разлика дали сте обврзани да поднесете поврат, зависи од вашиот статус на поднесување.
- За даночната година за 2016 година - враќањето што ќе го поднесете во 2017 година - поединечните даночни обврзници под 65-годишна возраст нема да мора да поднесат пријава ако заработиле помалку од 10.350 долари од редовна работа и / или инвестиции.
- Ако сте на возраст од 65 години или повеќе, имате малку повеќе простор, до 11.900 долари пред да мора да поднесете враќање.
- Ако се квалификувате како глава на домаќинство, таванот се зголемува на 13.350 американски долари ако сте под 65 години и 14.900 американски долари ако сте на возраст од 65 години или постари.
- Ако сте во брак заедно, границата е 20.700 долари, ако и вие и вашиот сопружник се под 65 години. Ова се зголемува на 21.950 долари, ако еден од вас е 65 години или постар и до 23.200 долари, ако двајцата сте.
- Ако сте во брак и поднесувате одделно, не можете да заработите многу, пред да бидете обврзани да поднесете поврат: $ 4,050 без разлика колку сте.
Прагот на приход за самовработеност е секогаш 400 долари од даночната година 2016, без оглед на вашиот статус на поднесување. Ако заработувате многу од фреквенција или водење сопствен бизнис, мора да поднесете даночна пријава.
Треба да добиете Образец 1099-MISC од секој кој ви платил во текот на годината. Ова ограничување од 400 долари е збирна бројка. Со други зборови, ако Џо ви плати 290 долари и Сали ви плати 110 долари, мора да поднесете враќање, бидејќи овие две исплати се вкупно 400 долари кога се додаваат заедно.
Можеби сакаш да запишеш
Пред да кажете "Phew!" И отфрлете го вашиот калкулатор, размислете за ова. Ако вашиот приход падне во рамките на овие параметри за вашиот статус на поднесување, може да имате право да побарате заслужен данок на доход, кој е вратен. Службата за внатрешни приходи ќе ви испрати пари ако кредитот ја надмине вашата даночна обврска - но само ако поднесете враќање да побарате кредит.
Исто така, ако сте заработиле помалку од лимитот за вашиот статус на поднесување минатата година, не сте обврзани да поднесете поврат, но вашиот работодавач речиси сигурно ги укина даноците од вашата плата. Не можете да добиете поврат на тие пари освен ако не поднесете.
Во која даночна конзола влегувате?
Претпоставувајќи дека треба да поднесете, следното прашање станува колку ќе треба да платите.
Даночните загради сфаќаат многу даночни обврзници, па не се чувствувајте сами ако малку сте мистифицирани од нив. Тие го одредуваат процентот на вашиот приход, откако ќе побарате разни одбивања, кои мора да ги дадете на УЈП.
Еве како тие дефект за даночната година 2017 година. Ова е приходот што ќе го поднесете за враќање во 2018 година.
- 10 проценти: $ 0 до $ 9,325 во приход
- 15 проценти: $ 9,326 до $ 37,950
- 25 проценти: 37.951 долари за 91.900 долари
- 28 проценти: $ 91,901 до $ 191,650
- 33 проценти: 191.651 долари за 416.700 долари
- 35 проценти: 416.701 долари за 418.400 долари
- 39,6 проценти: $ 418,401 и повеќе
Многу луѓе мислат дека мора да го платат овој процент на сите свои приходи, но тоа не е точно. Ако сте заработени приход од 37.000 долари, ќе плаќате само 10 отсто од даноците на првите 9.325 долари од тоа - овој дел паѓа во заградата од 10 проценти. Вие би платиле само 15 отсто од приходот над таа сума, делот што спаѓа во следниот даночен заговор. Исто така, ако заработивте 50.000 долари, вие би платиле само со 25-процентна даночна стапка за долари што сте ги заработиле преку 37.950 долари.
Сега можеш да го одземеш од тој приход
Можете да побарате зависни лица и да преземате други одбитоци за да го намалите вашиот приход и потенцијално да го доведете вашиот приход во пониска даночна заграда. Според студијата на Центарот за истражување на Пју, просечната севкупна даночна стапка на американските даночни обврзници, кои заработија помалку од 50.000 долари во 2014 година, изнесуваа само 4,3 проценти откако ги искористија сите расположливи одбивања.
Еден од најголемите одбивања предвидени со даночниот код е личното изземање . Почнувајќи од даночната година од 2017 година, можете да избришите 4,050 американски долари од оданочливиот приход за секој зависен работник што може да го поднесете на вашата даночна пријава во прилог на себе. На ниво на високи примања - 261.500 долари за поединци, 287.650 долари за глава на домаќинството и 313.800 долари за заеднички заеднички брачни парови - овие лични изземања ќе почнат да "постепено". Ќе имате право да барате помалку од стандардниот износ кога вашиот приход ги надминува овие граници и можеби нема да можете да барате лични исклучоци воопшто, во зависност од тоа колку повеќе ќе заработите.
Инаку, ако заработивте 50.000 долари минатата година и вие сте единствен даночен обврзник без издржувани лица, вашиот даночен приход паѓа на 45.950 долари, исто како што тоа.
Сега, погледнете што се случува ако имате дете. Вашиот приход се намалува за 8,100 долари - 4,050 пати повеќе од два. Ако имате двајца зависни, вашиот приход може да се намали за 12.150 долари.
Не е ни чудо што луѓето сакаат да можат да ги бараат своите миленици како издржувани лица. За жал, тоа не е толку лесно. Се применуваат строги правила. Прво, вашите издржувани лица мора да бидат човечки и постојат различни правила за децата-зависнички и други роднини.
Квалификувачки зависници од деца
За да се квалификува како зависна, детето мора:
- Биди поврзан со тебе, но ова правило се применува лабаво. Постелнината и згрижените деца се квалификуваат, како и половината браќа и сестри.
- Бидете помлади од 19 години на последниот ден од даночната година, или 24 години ако е запишан како редовен студент
- Бидете помлади од вас или, ако сте во брак и поднесувате заедно, помлади од вас или од вашиот сопружник
- Живеј со тебе повеќе од шест месеци од годината
- За платени не повеќе од половина од неговата поддршка за годината
Правилото за возраст не се однесува на децата со посебни потреби, а можеби ќе можете да побарате дете кое не е поврзано со вас во некои изолирани околности. Можеби живеете со својата девојка и го поддржувате своето дете. Ако таа не може да побара нејзиното дете како своја зависна од некоја причина, и ако никој друг не може да го побара, постои и надворешна шанса што би можеле да го сторите тоа. Зборувајте со даночен професионалец ако сте во единствена ситуација како оваа.
Квалификувани роднини
На IRS има голем број на правила за возрасни зависни, исто така, како на пример, ако ја поддржувате вашата постара мајка.
Не се ограничуваат возрасни граници за роднините кои се квалификуваат - индивидуата може да биде и дете, но малолетниците не можат да бидат дете кое се квалификува на некој друг. Ова е даночното правило кое потенцијално може да ви дозволи да го побарате детето на вашата девојка. Некои други правила се применуваат исто така.
- Поединецот мора да е поврзан со вас. Во зависност од тоа колку сте тесно поврзани, можеби ќе мора да живееш со тебе цела година. Родител нема да мора да живее со вас.
- Нејзиниот бруто приход за годината мора да биде помал од износот на личното изземање што сакате да ја побарате за неа, што е 4,050 долари во 2017 година.
- Мора да платите најмалку половина од нејзината целосна поддршка.
Повторно, ова се општи правила, па ако најдете дека лизгате линија каде што мислите дека некој може да ви биде зависен, проверете со професионалец за да бидете сигурни. Ако барате некого што немате право да барате, може да се отвори за ревизија.
Стандардна одбивање
Сеуште не сте го стопиле вашиот приход под оданочување. Се уште има повеќе одбитоци за вас. Најмалку, најверојатно, ќе можете да одземете уште 6,350 американски долари од вашиот вкупен приход за да ја одредите вашата даночна заграда. Ова е стандардно одбивање за поединечни даночни обврзници и за оние кои се во брак, но се однесуваат посебно. Одбивањето двојно се зголемува на 12.700 долари, ако сте во брак и поднесувате заедно, а тоа е $ 9.350 ако се квалификувате како глава на домаќинството.
Ако сте сингл со еден зависен, вашите приходи во износ од 50.000 долари сега се сведени на најмалку 35.550 долари: 50.000 долари помалку од 8.100 долари за две лични исклучоци помалку од 6.350 долари за стандардната одбивка. Но, зависникот што го барате може многу добро да се квалификува како глава на домаќинството , што ќе ви донесе вкупно намалување на приходите од $ 17,450 - $ 8,100 за лични исклучоци плус 9,350 долари. Вашиот оданочен приход би бил само 32.550 долари.
Друг избор ќе биде да ги подесите вашите одбивања , но ова можеби не е во ваш интерес. Вие ги додавате сите трошоци за одбивање на данок кои сте ги уплатиле во текот на годината кога ќе ги наброите - и треба да имате доказ за секоја од нив, до денар. Трошковни трошоци вклучуваат работи како медицински записи, добротворни придонеси и даноци на имот. Тогаш ќе го одземете вкупниот износ наместо стандардната одбивка.
Некои трошоци се предмет на ограничувања, па затоа може да биде тешко да се излезе со повеќе од 9.350 стандардни намалувања ако сте глава на домаќинство или дури 6.350 долари ако сте единствен даночен обврзник. И ако немате повеќе трошоци за одбивање на данок од износот на стандардната одбивка на која имате право, ќе плаќате даноци на повеќе приходи отколку што треба. Поголемиот дел од индивидуалните даночни обврзници - околу 66 проценти - тврдат дека стандардната одбивка.
Прилагодувања на приходите
Може да бидете во можност да земете некои одбивања во дополнение на вашата стандардна одбивка. Овие се нарекуваат корекции за приход или одбивање на "над линијата", а вие не мора да ги специфицирате за да ги побарате. Можете да ги одземете на првата страница од формуларот 1040 за да го одредите прилагодениот бруто приход. Ако сте платиле интерес за студентски кредит, можете да го земете тоа одбивање овде. Исто така, ако сте платиле вашата поранешна алиментација, можете да го одземете тоа како прилагодување на приходот - вие не мора да плаќаат даноци за овие пари. ИРА придонесите, исто така, може да се одземат како прилагодување на приходот.
Сега види дали можете да го намалите данокот
Добро, ќе завршиш да ги земаш сите одбитоци на кои имаш право. Можеби сте успеале да го исечете приходот од 50.000 долари на 31.000 долари благодарение на личните исклучоци, стандардната одбивка и интересот што го плаќате за тие студентски кредити. Но, што ако откриеш дека сè уште му должиш на IRS $ 1,000 по сето тоа одземање?
Ова е местото каде што даночните кредити влегуваат. Голем број на даночни кредити постојат за да ви помогне да го елиминирате овој даночен долг. Најголемиот дел од нив се неповратни. Ова значи дека тие можат да го намалат или дури и да го елиминираат рамнотежата која ја должите на УЈП, но IRS добива да го задржи рамнотежата ако некој од кредитот е преостанат. Ако имате право да добиете кредитен износ од 2.000 долари, но ви должам само 1.000 долари, кредитот ќе ја избрише вашата даночна сметка - нема да ви должам ништо - а владата е побогата за 1.000 долари.
Кредитите кои се враќаат - како што е данокот за данок на доход споменат погоре - се многу подобри. Ако имате право да побарате некој од овие кредити, IRS ќе ви испрати чек за состојбата откако вашата даночна обврска ќе се сведе на нула. Враќачки кредит од $ 2.000 би го елиминирал вашиот даночен долг и IRS ќе ви даде рамнотежа од 1.000 долари.
Еве некои од најчестите даночни кредити што може да ги исполнувате со право да поднесете барање:
- Заслужен даночен кредит : ЕИТЦ има за цел да им помогне на даночните обврзници со ниски приходи со издржувани лица. Од 2017 година, максималниот износ на кредитот е 6,318 американски долари, ако сте во брак, ако поднесете заедничка пријава и ако имате три или повеќе издржувани лица. Вашиот приход мора да падне под одредени прагови. Кредитот се намалува како што заработувате повеќе и на крајот е недостапен во целост ако заработите премногу.
- Договор за кредит од американски можности : Можете да побарате кредит од 2.500 долари по ученик од 2017 година за школарината и другите трошоци поврзани со образованието, направени за првите четири години пост-средно образование. Четириесет проценти од овој кредит се враќа. Ова значи дека можете да добиете до $ 1,000 назад во готовина ако имате право на максимум 2500 $ кредит.
- Кредит за деца и зависни грижи : Ако мора да платите некого да се грижи за вашето дете или друга зависничка за да можете да отидете на работа или да барате работа, може да имате право на детето и зависно даночен кредит. Детето мора да биде помладо од 13 години, а зависните лица од возрасни мора да бидат онеспособени. Можете исто така да го побарате овој кредит ако вашиот брачен другар е оневозможен и некој мора да остане со него или неа. Пресметувањето на износот на кредитот може да биде комплицирано, па можеби ќе треба помош од професионалец за да го дознаете. Тоа не е вратено.
- Дете даночен кредит : Овој износ изнесува до $ 1,000 за секој од вашите деца кои се под 17 години, и може да го побарате во прилог на кредит за трошоци за нега. Тоа не е вратено, но Дополнителниот даночен кредит може да започне ако паднете во даночната заграда од 10 проценти и оваа е вратена. Таа работи во тандем со детето даночен кредит за да ви даде некои пари назад. Правилото за даночна заграда е ново за даночниот код, кој важи во јануари 2017 година.
Исто така, постојат и кредити достапни за усвојување, заштеди во пензија и одредени трошоци за сместување. Некои фаза на повисоки нивоа на приход.
Што ако не можете да платите?
Откако ќе се каже и направи, што ќе се случи ако сеуште ги должите паричните средства на IRS и едноставно не можете да ги поставите рацете на готовината за испраќање на плаќање кога ќе го поднесете вашето враќање? IRS е подготвен да работи со вас на неколку начини:
- Ако мислите дека можете да платите во рок од 120 дена од поднесувањето на вашето враќање, јавете се на IRS на 1-800-829-1040 за да го направите тој аранжман.
- Ако мислите дека ќе ве однесе повеќе за да дојдете до пари, можеби ќе имате право на договор за рати, за да можете да го платите даночниот долг на редовни и еднакви месечни рати. Постојат некои такси поврзани со ова.
- Ако сте навистина во сериозни тешкотии, јавете се на IRS - или уште подобро, консултирајте се со даночен професионалец - за да видите дека влегувате во понуда во компромис. Правилата се сложени, но УЈП можеби е подготвена да прифати само дел од она што го должиш.