Со постојано учество во вашиот ЕСЈН преку одбивање на плати, може да се акумулира значителен износ на пари во текот на работните години.
Лесно е да се акумулира богатството на овој начин, но што правите како блиско пензионирање или кога ќе се пензионирате ?
Дали постепено се разделите со оваа стока малку секоја година, или да ги продавате сите одеднаш? Ова е местото каде што станува комплицирано.
Постојат две работи кои треба да се земат предвид при продажба на ЕСЈН акции: ризик и даноци. Ајде прво да разговараме за ризик, бидејќи е поважно од даноците.
Ризик од акциите на холдинг компанијата
Одржувањето на големо богатство во една акција е поризично од другите инвестициски пристапи, како што е сопственик на фонд за индекс на капитал. На нашата скала за ризик од 1 до 5 , Сопственик на една акција како ниво на ризик 5, ставајќи ја во категоријата со највисок ризик во однос на другите избори.
Како што во близина на пензионирање вашите пари имаат дефинирана работа да се направи, што е да обезбеди сигурен доживотно приход за вас. Тоа е глупаво да се ризикува голем дел од вашиот иден приход на акции акции на една компанија.
Може да почувствувате емоционална приврзаност кон компанијата. Ова е вообичаено. Сепак, тоа не значи дека треба да продолжите да поседувате многу акции на компанијата додека преминувате во пензија.
Колку е премногу? Додадете вредност на сите ваши финансиски средства, како што се заштеди, инвестиции и сметки за пензионирање. Сега поделете ја вредноста на акциите што ги поседувате во вкупните финансиски средства. Ако едно акционерско стопанство претставува повеќе од 5% од вашите финансиски средства, тоа е премногу.
Еве еден пример.
Велат дека поседувате 50.000 американски долари од акциите на компанијата и имате 500.000 долари во вкупните финансиски средства. Тоа значи дека 10% од вашите финансиски средства се во акции на компании. Тоа е премногу.
Ако имате повеќе од 5% од вашите финансиски средства во акциите на компанијата, ќе сакате да поставите план за распоред за продажба на акции. Тука доаѓаат даноците.
Даноци за продажба на ЕСЈН акции
Акциите на вашиот план за купување акции може да имаат некои единствени даночни карактеристики. За да го разбереме ова, да покриеме три фактори кои придонесуваат за оданочување на акции на ЕСЈН.
- Прво, пресметајте ја разликата помеѓу понудената цена (она што сте го платиле за акциите) и фер пазарна вредност (што нормално лице кое ќе го купи акциите ќе мора да плати за тоа од датумот на понудата). Оваа сума обично ќе се смета за приход од компензација или заработен приход , и обично се пријавува на вашиот W-2.
- Следно, постои добивка или загуба на акциите. Ова е разликата помеѓу она што сте го платиле за акциите и неговата вредност кога ја продавате. Овој вид добивка или загуба се прикажува исто како и секоја друга добивка или загуба.
- Сега станува уште покомплицирано. Износот на вашиот профит кој се припишува на било кој приход од компензација или капитални добивки зависи од тоа колку долго сте ја одржале акцијата. Кога продавате акции на вашата компанија, во зависност од тоа кога ја продавате, таа се класифицира како квалификувачка или неквалификувана диспозиција. Со квалификациска диспозиција (што значи дека сте ги држеле своите акции ЕСЈН повеќе од две години од датумот на понудата и една година од датумот на купување), можете да пријавите повеќе од вашиот профит како капитална добивка, а не како заработувачки приход. Ова е од корист бидејќи даночната стапка на капитални добивки е пониска од обичната даночна стапка.
Не е во опсегот на овој напис да ги објасниме сите даночни нијанси, но ако сакате да копате во него, лесното оданочување на Fidelity's ESPP лесно ќе ја објасни, иако би рекле дека сè уште не е лесно да се разбере.
Крајна линија: Ако внесете пензија со значителен износ на акции на компанијата, ќе сакате да ги процените даноците и да видите дали постојат можности за планирање.
На пример, можеби ако продавате акции годишно откако ќе се пензионирате кога веќе немате заработуван приход, тогаш ќе се применува пониска даночна стапка на капитал отколку ако ги продадете акциите во годината кога ќе се пензионирате, каде што сеуште може да сте заработени приход да пријави.
Кога да продавате акции
Повеќето работници кои имаат пристап до план за купување акции ќе имаат корист од вклучување во континуиран циклус на купување на акции преку одбивање на плати и продажба на акции или штом ќе сте во можност (ако сакате да го намалите ризикот од поседување на една акција) или веднаш откако ќе го исполните потребниот период на одржување (ако сметате дека управувањето со даноците е поважно од инвестицискиот ризик да биде премногу изложен на една акција).
Ако најдете голем дел од вашата финансиска сигурност е поврзана со вашиот работодавач - што значи и вашиот тековен приход додека работите, и голем дел од вашето богатство преку сопственост на акции на компанијата, тогаш одлуката за ризик треба да ги пренасочи можностите за даночни заштеди. Во оваа ситуација работат кон агресивно намалување на ризикот со продажба на акции.
Ако поседувате доволно акции, исто така можете да употребите стратегија за покривање на повик која генерира приход на акциите при утврдувањето на однапред определени поени на кои ќе го продадете.
Ако имате значителни финансиски средства надвор од акциите на вашата компанија, тогаш распоредувањето на продажбата на акции на најефективен начин може да биде фактор кој е поважен од ризикот при одлучувањето кога да продавате акции.