Не се фаќајте со стража од вашата даночна сметка во пензија.
Секој вид приход што го добивате ќе има различни даночни правила кои се однесуваат на него. За да ги процените вашите даноци во пензија, треба да знаете како секој извор на приходи се појавува на вашата даночна пријава.
Подолу се наведени како се оданочуваат шесте најчести видови на пензионирање. Потоа дадам пример за тоа како да ја процените вашата даночна стапка и вкупните даноци во пензија.
1. Приход за социјално осигурување
Ако вашиот единствен извор на приход за пензионирање е социјална сигурност , тогаш веројатно нема да плаќате данок во пензија. Ако имате други извори на приходи, тогаш дел од вашиот приход за социјално осигурување веројатно ќе биде оданочен. Формулата го одредува износот на вашето социјално осигурување кое се оданочува. Резултатот е дека можеби ќе треба да вклучите до 85% од придонесите за социјално осигурување како оданочен приход на вашата даночна пријава.
Износот што е оданочен (насекаде од нула до осумдесет и пет проценти) зависи од тоа колку други приходи имате покрај социјалното осигурување. IRS го нарекува овој друг приход "комбиниран приход", и во даночниот лист, го приклучувате вашиот комбиниран приход во формула за да одредите колку од вашите бенефиции ќе се оданочуваат секоја година.
Пензионерите со висок износ на месечни пензии, најверојатно, ќе плаќаат данок на 85% од нивните придонеси за социјално осигурување, и нивната вкупна даночна стапка може да се одвива насекаде од 15% на дури 45%. Пензионерите со речиси никаков приход, освен со социјално осигурување, веројатно ќе ги добијат придобивките од данок и нема да плаќаат данок на доход при пензионирање.
2. ИРА и 401 (к) Повлекувања
Повеќето повлекувања од сметките за пензионирање се оданочуваат при пензионирање. Ова значи дека повлекувањата на ИРА, како и повлекувањата од 401 (к) планови, 403 (б) планови, 457 планови итн., Се пријавуваат на вашата даночна пријава како оданочен приход. Повеќето луѓе ќе плаќаат данок кога ќе повлечат пари од нивните ИРА или други пензиски планови.
Износот на данокот што го плаќате зависи од вкупниот износ на приход и одбитоци што ги имате и за која даночна заграда сте во таа година. На пример, ако имате една година со повеќе одземања од приходот (како што е една година со многу медицински трошоци), тогаш не можете да плаќаат данок на повлекувања за таа година.
Постои еден вид пензиска сметка каде повлекувањата обично се ослободени од данок. Ако се направи правилно, нема да платите даноци за пензија за повлекување на Рот ИРА .
3. Пензии
Повеќето приходи од пензија ќе бидат оданочени. Најлесен начин да се утврди веројатноста дека вашиот пензиски приход ќе се оданочува е да се користи едноставно упатство: ако се појави пред данок, тогаш кога ќе го повлечете, ќе се оданочи. Повеќето пензиски сметки беа финансирани со приход пред оданочување, што значи дека целиот износ на вашиот годишен приход од пензија ќе биде вклучен во вашата даночна пријава како оданочен приход секоја година.
Во овој случај, можете да побарате да се задржат даноците директно од вашата пензија.
Ако некој дел од вашата пензиска сметка е финансиран со по-даночни долари, тогаш секоја година дел од вашиот пензиски приход ќе се оданочуваат и дел нема .
4. Распределби на ануитети
Ако вашиот ануитет е во сопственост на ИРА или друга сметка за пензионирање, тогаш даночните правила во делот за повлекување на ИРА ќе се применуваат за сите исплати за повлекување или ануитет што ги добивате од тој ануитет.
Ако вашиот ануитет е купена со долари по данок (што значи дека не се купени во ИРА или друга сметка за пензионирање) тогаш даночните правила што важат, зависат од тоа кој тип на ануитет сте купиле.
- Приход од непосреден ануитет - Дел од секое плаќање кое го добивате од итна ануитет се смета за враќање на главницата и дел се смета за камата. Само дел од камата ќе биде вклучен во вашиот приход што подлежи на оданочување. Секоја година ануитетната компанија може да ви каже што е вашиот "износ", кој ви кажува колку од приходот од ануитетот што го добивате може да биде исклучен од вашиот приход што подлежи на оданочување.
- Повлекувања од фиксен или варијабилен ануитет . Даночните правила за овие видови ануитети велат дека приходите мора прво да се повлечат, што значи дека ако вашата сметка вреди повеќе од она што сте го придонеле, кога земате повлекувања, првично ќе ја повлекувате заработката или инвестициона добивка, и сите ќе бидат оданочени приход за вас. Откако ќе ги повлечете сите ваши приходи, тогаш ќе го повлечете оригиналниот придонес (наречен ваша цена), и тие не се вклучени во вашиот приход што подлежи на оданочување.
5. Приход од инвестиции
Ќе плаќате даноци за сите дивиденди, приход од камата или капитални добивки, исто како што сте направиле пред да се пензионирате. Овие видови на приход од инвестиции се пријавуваат во 1099 даночна форма секоја година која ви е испратена директно од финансиската институција која ги држи вашите сметки.
Ако систематски продавате инвестиции за да генерирате приход за пензионирање, секоја продажба ќе генерира долга или краткорочна капитална добивка (или загуба) и таа добивка или загуба ќе биде пријавена на вашата даночна пријава. Доколку вашите други извори на приходи не се премногу високи, може да се квалификувате за данок на добивка од 0%, што значи дека нема да плаќате данок на сите или дел од капиталните добивки за таа година.
Ако имате сопствени инвестиции што не се наоѓаат на сметка за пензионирање, можете да научите како да управувате со вашите капитални добивки и загуби за да ги намалите даноците што ги плаќате при пензионирање.
Не секој извор на паричен тек од инвестициите се смета за оданочен приход. На пример, претпостави дека поседувате банкарско ЦД. ЦД-тото созрева во износ од 10.000 долари. Дека 10.000 долари не е дополнително оданочен приход кој треба да се пријави на вашата даночна пријава - само пријавена е каматата што ја заработи. Но, целиот 10.000 долари се достапни како готовински тек што можете да го користите за покривање на трошоците.
6. Добивки по продажба на вашиот дом
Ако сте живееле во вашиот дом најмалку две години, најверојатно нема да плаќате данок на добивка од продажбата на вашиот дом, освен ако имате добивки во износ поголем од 250.000 американски долари ако сте сами или $ 500.000 ако сте во брак. Ако го изнајмите вашиот дом надвор за некое време, правилата стануваат покомплексни и, најверојатно, ќе треба да работите со даночни стручњаци за да одредите како треба да се пријават сите добивки.
За да се стави сето ова заедно, можете да направите "потсмеваат" даночни пријави за да ги процените вашите даноци во пензија. Следи пример.
Пресметување на даночната стапка во пензија
Вашата даночна стапка во пензија ќе зависи од вашиот вкупен износ на приходи и одбитоци. Да се процени листата на даночни стапки за секој вид приход и колку ќе се оданочуваат. Додај го тоа. Потоа го намалите тој број со очекуваните одбивања и исклучоци.
На пример, да претпоставиме дека сте во брак и ќе имате 20.000 долари за социјално осигурување, 25.000 долари годишно во пензија, очекувате да се повлечете 15.000 долари од вашата ИРА, а вие проценете дека ќе имате 5000 долари годишно за долгорочен приход од капитални добивки од дистрибуција на заеднички фондови. Можете да додадете вашиот обичен приход (не вклучувајќи ги капиталните добивки) користејќи 85% од вашите бенефиции за социјално осигурување и да добиете 57.000 долари.
Вашите стандардни одбивања и лични исклучоци додаваат до 20.800 долари. Тоа го става вашиот проценето оданочив приход од 36.200 долари. Ќе ги погледнете даночните стапки од 2017 година и ќе видите дека ве става во даночната заграда од 15%. Со оглед на тоа што даночните стапки се изедначени, ќе плаќате 10% на првите 9.325 американски долари од оданочлив приход и 15% од приходите што паѓаат помеѓу 9.326 и 37.950 долари. Тоа го прави вашиот проценетите даночни сметки $ 4.963. Како што се наоѓате во 15% или пониска даночна заграда, вашите капитални добивки ќе се квалификуваат за процентот на добивка за добивка од 0% и нема да се оданочуваат. Да ги платите даноците навремено, може да поставите квартални даночни плаќања од 1.240 долари за една четвртина или да побарате од вашата пензија да ги задржи даноците со стапка од 20%.
Секако има начини да го структурирате вашиот приход за пензионирање, така што ќе плаќаат помали даноци во пензија - ќе ги преземе истражувањата на вашата страна или помош од професионален пензиониран планер или даночен советник.