Што е ИРА?
Индивидуална сметка за пензија (IRA) е сметка со даночни карактеристики кои им помагаат на поединците да штедат за трошоци за пензионирање. Исто така познат како индивидуален аранжман за пензионирање, овие сметки можат да ги задржат пензиските заштеди од неколку извори, вклучувајќи ги и придонесите кои поединецот ги прави на сметката и заштедите што првично произлегоа од планот за пензионирање спонзориран од работодавачот.
Видови на IRAs
ИРА е тип на сметка што може да изгледа како која било друга сметка. Но, даночните карактеристики прават сметки за пензионирање различни од други видови сметки. Пратениците ги дизајнираа овие сметки за промовирање на заштеди во пензија, така што има потенцијални придобивки за користење на сметките - и постојат ограничувања за обесхрабрување на раните повлекувања.
Постојат два вида на IRAs, а даноците се ракуваат различно на секој од нив. Пред да одберете кој тип на ИРА да го користите или да направите придонес, разговарајте за вашите цели и вашата ситуација со даночен стручњак.
- Традиционалните IRAs обезбедуваат раст на одложениот данок: Приходите и на сметката не се оданочуваат секоја година како што би биле на стандардна банкарска сметка. Наместо тоа, можете да ја реинвестирате било која заработка и да ги искористите спојувањето на сметката . Вие исто така може да добиете даночни олеснувања во форма на одбивање за пари што ќе придонесете за традиционална ИРА, овозможувајќи ви да додадете пари пред данок на сметката. Сепак, може да не сте подобни за одбивање во зависност од вашиот приход или бенефиции што ги добивате на вашата работа, па можеби ќе треба да направите придонеси по данок. Кога земате средства од сметката (на пример, да го потрошите на пензионирање), сите средства кои никогаш не биле оданочени - придонеси и заработка пред данок - се третираат како приход во годината кога ја земате дистрибуцијата.
- Иртите на Рот обезбедуваат раст без данок. Наместо потенцијално да земете одбивања за придонеси, ќе допринесете за да ги надокнадите сметките по данок. Кога земате дистрибуција во пензија, ги добивате сите пари ослободени од данок (претпоставувајќи дека ги исполнувате сите барања за IRS). Со други зборови, го добивате оригиналниот придонес и сите приходи без данок. Рот ИРА има дополнителни ограничувања, вклучувајќи и петгодишен период на чекање и граници на приход што може да ве спречат да придонесувате. Тоа, рече, обично може да ги земете вашите придонеси назад од Рот во секое време без данок или казна - но може да имате даночни последици ако ги отстраните приходите од сметката.
- Илустрации за превртување се традиционални IRAs кои примаат средства од друга сметка за пензионирање. На пример, може да ги претворите средствата пред и да е 401 (к) во ИРА за превртување. Во минатото, тие средства може да се чуваат одделно, но комбинирањето на средствата во моментов е норма.
- Плановите на работодавачите како SEP и SIMPLE се технички ИРА. Тие имаат карактеристики кои се слични на традиционалните IRAs, но правилата се различни затоа што се наменети за мали бизниси или самовработени лица. Границите на придонесите се повисоки, а некои вработени можеби нема да бидат обврзани да преземат дистрибуции од сметката додека сеуште работат за работодавецот.
Даночни карактеристики
Овие сметки може да ви помогнат да заштедите значителен износ на пари за пензионирање. Сепак, IRS правилата ги ограничуваат даночните бенефиции, така што американското Министерство за финансии продолжува да добива финансирање. Оваа страница дава воведен преглед, но не е комплетна листа на правила. Секогаш има компликации и лесно да пропуштите детали, а неколку софистицирани стратегии може да ви дозволат легално да работите околу некои од правилата. Посетете со даночен стручњак за да добиете индивидуализиран совет за тоа како да управувате со вашите заштеди.
Граници на придонес: IRS го ограничува максималниот износ што може да придонесе за стандардна IRA секоја година. За 2017 границата е 5,500 долари, но тој број се менува од време на време со приспособување на инфлацијата. За оние на возраст над 50 години, е дозволен дополнителен придонес од "дофати" од 1.000 долари.
Пренасочувањата и трансферите од други сметки за пензионирање воопшто не се бројат против тие граници, но постојат комплицирани замки со трансфери - така разговарајте со експерт пред да преместите пари.
Рани повлекувања: ИРА се дизајнирани да финансираат пензионирање. Додека ви е дозволено да се пензионирате во било која возраст , IRS користи возраст 59 ½ како возраста во која можете да избегнете одредени даночни казни за повлекувања од IRAs. Пред тоа можете да направите дистрибуции, но можеби ќе треба да платите даночни казни (покрај данокот на доход) за предвремени повлекувања, освен ако не ги исполнувате одредени критериуми или користите напредни стратегии. Таа казна е обично 10 проценти од износот што се повлекува, но може да биде 25 проценти за SIMPLE IRA плановите.
RMDs: Бидејќи имаш пари пред данок во традиционалните IRAs, на крајот ќе треба да започнете да земате пари и да генерирате даночни приходи. По 70-годишна возраст, IRS ги задолжува потребните минимални дистрибуции (RMDs) од традиционалните IRAs, кои се дизајнирани да ја повлечат вашата сметка во текот на вашиот животен век. Рот ИРА немаат RMDs за оригиналниот соработник, но наследените Roth IRAs мора да користат RMDs.
Пред оданочување или пост-данок? Способноста да се одземе придонесот кон традиционалната ИРА беше деликатна функција со децении. Штедачите потенцијално може да го намалат својот приход што се оданочува, што го олеснува примопредавањето. Сепак, тие избираат подоцна да плаќаат даноци наместо денес. Без разлика дали тоа има смисла е непознато - не знаеме како ќе изгледаат даночните стапки во иднина, или како даночниот систем може да се промени на непредвидени начини. Roth IRAs им овозможуваат на штедачите да плаќаат предвремени даноци, но, повторно, постојат неколку непознати (како на пример каде ќе одат даночните стапки, како можат да се менуваат правилата и повеќе). Ако имате повеќе во традиционалните сметки отколку што сакате, можете да ги конвертирате имотите од традиционалната ИРА во Рот, но за тоа може да има неочекувани даночни последици.
Инвестиции во ИРА
ИРА е само еден вид на сметка со даночни карактеристики. Овие карактеристики немаат значително влијание врз вашите избори за инвестиции - мислам на ИРА како "обвивка" околу која било друга сметка со која сте запознаени.
Додека постојат неколку исклучоци, можете да користите речиси секаков вид на мејнстрим инвестициско возило во внатрешноста на ИРА, вклучувајќи пари во штедни сметки, сертификати за депозити (ЦД) , поризични инвестиции како заеднички фондови или ЕТФ и друго. Вистинската инвестиција за вас зависи од неколку фактори, вклучувајќи ги вашите цели и вашата способност да преземете ризици со вашите заштеди.
Каде да се отвори ИРА
Можете да отворите ИРА во банки, кредитни унии , инвестициски фирми и други финансиски институции. Прашајте кој било оператор за видовите на инвестиции што се на располагање, годишните старателски трошоци и други трошоци и други карактеристики за да се утврди каде треба да ја отворите вашата ИРА.
Важна информација
Даночните закони се комплицирани, а работите може да се сменат откако овој напис првично беше напишан. Важно е да ги проверите фактите за себе пред да донесувате одлуки за вашите пари. Проверете со УЈП или посетете го со професионален советник за даноци. Оваа статија е напишана без никакво познавање на вашата ситуација или на вашите цели, па не се потпирај на тоа како финансиски совет. Се надеваме дека ќе имате некоја храна за размислување кога ќе ја посетите со вашата CPA или даночен професионалец.