Искористување на наследената ИРА наспроти протегајќи ја наследната ИРА
Подолу е листа на четири опции што може да ги имате кога одлучувате што да направите со наследените традиционални IRA . Но, пред да ги опишете опциите, треба да знаете три важни работи: (1) Нема да ви биде дозволено да превртите наследената ИРА во вашата ИРА, ова едноставно не е опција, меѓутоа, (2) Вие ќе бидете земи дистрибуции од наследената ИРА без да платите 10% казна за рани повлекувања и 3) причината што постојано повторувам дека можеби ќе можете да одберете од различни опции е затоа што не сите IRA чувари ги нудат сите четири опции на не-брачниот другар корисници на традиционални IRAs. Освен тоа, некои од вашите избори може да бидат ограничени поради возраста на сопственикот на сметката во моментот на неговата смрт, а преживеаните сопружници може да имаат опции кои се многу различни од корисниците на кои не се брачни другари . Така, прво треба да го прашате чуварот на ИРА какви специфични опции имате во однос на вашата наследена ИРА пред да одлучите што да направите во вашата конкретна ситуација.
4 Опции за корисници на не-брачен другар на наследни IRAs
Опција # 1 - Изнајмување на ИРА за 5 години . Вие, како корисник на ИРА без сопружникот, ќе може да ги повлечат сите средства од ИРА до 31 декември од петтата година по смртта на сопственикот на сметката на ИРА. Ако ја изберете оваа опција, тогаш секое повлекување ќе биде вклучено во вашиот оданочен приход во текот на годината кога средствата се повлечени.
Не морате да ги земате дистрибуциите на рати, но мора да ги повлечете сите средства во кое било време пред датата на 31 декември.
Опција # 2 - Извадете ги потребните минимални дистрибуции во текот на вашиот животен век . Вие, како корисник на IRA, кој не е сопруга, може да ги преземе бараните минимални распределби во текот на вашиот животен век, оставајќи го најголемиот дел од сметката да продолжи да расте на начин кој го одложува данокот . Тоа често се нарекува " Рашири ИРА ". Ако сте значително помлади од сопственикот на сметката на ИРА и можете да ја изберете оваа опција, тогаш потенцијално ќе можете да создадете убаво мало гнездо за себе. Со тоа, исто така, ќе можете да извадите повеќе од потребната минимална дистрибуција во која било дадена година, ако треба да го сторите тоа. Како и со опцијата # 1, секоја земена дистрибуција ќе биде вклучена во вашиот оданочен приход во текот на годината кога средствата се повлечени. За да ја изберете оваа опција, мора да воспоставите посебна наследна ИРА сметка во име на сопственикот на починатиот профил за ваша корист и да ја преземете првата потребна минимална дистрибуција до 31 декември во годината што следи по годината на смртта на сопственикот на сметката. На пример, наследената ИРА сметка ќе биде насловена како "Џон Дое, ИРА (починат 01/1/13), ФБО Сали Дое, корисник". Исто така, треба да можете да ги именувате вашите сопствени примарни и секундарни корисници ако умирате и средствата се уште остануваат во наследената ИРА.
Опција # 3 - Извадете ги потребните минимални дистрибуции во текот на очекуваното траење на животот на најстариот бенефициент . Вие, како корисник на ИРА без сопружникот, може да ги преземат бараните минимални распределби во текот на очекуваното траење на животот на најстариот корисник на ИРА. Тоа ќе биде резултат ако сопственикот на сметката на ИРА назначи повеќе од еден корисник на нивната ИРА и не се формираат посебни наследени ИРА сметки за секој корисник на ИРА до 31 декември во годината што следи по годината на смртта на сопственикот на сметката. Како и со опциите # 1 и # 2, секоја земена дистрибуција ќе биде вклучена во вашиот оданочен приход во текот на годината кога средствата се повлечени.
Опција # 4 - Парите од ИРА Веднаш . Вие, како корисник на ИРА без сопружник, веднаш може да повлечете 100% од сметката на ИРА и да ги ставите средствата во сопствен џеб.
Ако ја изберете оваа опција, тогаш 100% од сметката ќе биде вклучена во вашиот приход што подлежи на оданочување за време на годината на повлекување. Од изборот на оваа опција може многу да ве удрат во повисока заграда за данок на доход , ќе биде важно да не се трошат сите средства во текот на годината во која тие се повлечени и наместо тоа издвои доволно средства за плаќање на данокот на доход. Инаку, може да се најдете во проблеми со IRS.
Што се случува ако не правиш ништо?
Означи го 31 декември во годината по годината на смртта на сопственикот на сметката на ИРА на вашиот календар, бидејќи ќе треба да одлучите што да направите со вашата наследена ИРА на или пред овој датум. Ако не сторите ништо од овој датум, тогаш опцијата # 1 наведена погоре ќе стане задолжителна, и од вас ќе се бара да повлечете сè од сметката на ИРА до крајот на петтата година по годината на смртта на сопственикот на сметката на ИРА.
Што треба да направите?
Ако сте наследиле ИРА, ве молам, немојте да го прашувате чуварот на ИРА за совет за тоа што да направите со вашето наследство, ве молам, едноставно не повлекувајте 100% од средствата што е можно поскоро. Наместо тоа, забави, земете длабок здив, а потоа консултирајте се со адвокат за планирање на имот , даночен сметководител и финансиски советник за да одредите која опција ќе работи најдобро во вашата ситуација.