Наследени правила на ИРА за корисници на кои не се брачни другари
Многу луѓе мислат дека можат да ја претворат наследената ИРА во сопствената ИРА.
За жал, ако сте наследиле ИРА од некој кој не е вашиот сопружник, не можете да ја превртите сметката во своја ИРА или да ја третирате ИРА како свој. Наместо тоа, мора да изберете од опциите наведени подолу.
Пари во ИРА сега - или во рок од 5 години
Секогаш имате можност да заработите наследна ИРА. Ќе плаќаат даноци за износот на дистрибуцијата, но нема 10% ИРА рано повлекување казна . Ако ја изберете оваа опција, мора да заработите во целата наследна ИРА до 31 декември од петтата година по смртта на сопственикот на ИРА. Иако не се применува казнениот данок, ова можеби не е вашата најдобра опција. Кешувањето во голема ИРА може да значи насекаде од 25% - 39,6% од тоа оди право на федерални даноци. Државните даноци ќе се применуваат исто така. Поради оваа причина, можеби ќе сакате да ја разгледате опцијата 2 подолу.
Извлечете ги вашите повлекувања
За полесно да ги преземете повлекувањата, можете да го поставите она што се нарекува "Наследена ИРА" сметка со вас како корисник.
Како корисник, секоја наредна година мора да ги земате минималните износи за дистрибуција од наследената ИРА, според вашиот животен век користејќи специфичен сет на правила. Овие дистрибуции се нарекуваат задолжителни минимални дистрибуции и често се нарекуваат RMDs. Оваа можност за преземање повлекувања во текот на вашиот животен век често се нарекува " Рашири ИРА ".
Добрата работа во врска со оваа опција е дека секогаш можете да ги повлечете парите побрзо ако е потребно. Правилата едноставно го диктираат минимумот што мора да го повлечете. Повлекувањето повеќе од минимумот е секогаш во ред.
Со Рашириот ИРА, вашата прва минимална дистрибуција мора да се појави до 31 декември во годината по годината на смртта на сопственикот на ИРА. За пресметување на потребниот минимален износ на дистрибуција ќе ви бидат потребни следните информации:
- Вашата возраст на 31 декември во годината по смртта на сопственикот на ИРА.
- Состојбата на сметката на 31 декември од претходната година.
Користете ги погоре наведените информации во чекорите наведени подолу:
- Како корисник кој не е брачен другар, започнувате со следење на очекуваното траење на животот, како што е прикажано во Табела I на IRS Publication 590. Користете ја вашата возраст од став 1 во горната листа. (Кога пристапувате до оваа врска, скролувајте надолу во Додаток В за да ја пронајдете соодветната табела за траење на живот).
- Поделете го балансот на сметката на претходната година (точка 2 во листата погоре) со овој животен век. Тоа е еднакво на износот од кој се бара да се повлече во првата година мора да земете дистрибуција.
- Секоја година потоа, земете го очекуваниот животен век од претходната година минус 1 и тоа станува нов делител што ќе го користите.
Исто така, можете да го користите третиот калкулатор кој е наведен во листата на 3 Добри RMD калкулатори за да ја направите оваа математика за вас.
На убаво нешто во врска со овој опсег опција е тоа што ви овозможува да плаќаат даноци само на износот повлечен како што го земам, додека остатокот од парите на сметката продолжува да расте со одложен данок.
За дополнителни детали, видете 4 Опции за корисниците на не-брачен другар на наследни IRAs .
Доверба или друг ентитет наследи ИРА
Ако претставувате доверба или друг ентитет кој не е индивидуално лице, ќе се примени различен сет на правила. Можете да заработите во ИРА и веројатно ќе треба да го направите тоа во рок од пет години. Исклучок од ова е ако сите корисници на довербата се индивидуални луѓе, тогаш може да имате можност да ги истегнете дистрибуциите во текот на очекуваниот животен век на најстариот корисник на доверба.
Погледнете го поединечниот оддел од IRS Publication 590 за Корисникот за детали.