Акредитив (LOC) е ветување од банка да изврши плаќање под претпоставка дека се исполнети одредени услови.
ЛОК се комплицирани. Најлесен начин да се разбере како тие работат е да се види пример. Ова упатство покажува како акредитив работи чекор-по-чекор. Можете исто така да прочитате само преглед ако сакате текстуално објаснување без визуелни елементи.
За овој пример, ќе претпоставиме дека увозникот купува стоки од извозник. Сепак, LOC може да се користат за други видови на трансакции. На пример, акредитивните писма , на пример, редовно се користат во САД за различни услуги (вклучувајќи градежни проекти, електрични услуги и друго). Ако сакате да научите како LOC работи за заедничка домашна трансакција, заменете ги термините "увозникот" и "извозникот" со клиент или давател на услуги во вашата индустрија. На пример:
- Извозникот може да биде претпријатие за електрична енергија кое продава електрична енергија; увозникот ќе биде клиент кој купува енергија од претпријатието
- Извозникот може да биде изведувач кој ветува дека ќе го заврши проектот до одреден датум; увозникот ќе биде клиентот на изведувачот
Забележете дека ова упатство покажува како функционира концептот, но вистинската трансакција е многу посложена од она што ќе го видите тука. За сега, идејата е само да се чувствувате удобно со протокот на документи и исплати кога ЛЦЦ се користи.
01 Да го сториме тоа!
Прво, купувачот (увозникот) и продавачот (извозникот) решаваат да работат заедно. Тие се согласуваат за цената, количеството и другите услови, и тие наведуваат како и кога стоката ќе биде испорачана до купувачот. Како дел од договорот, ние ќе претпоставиме дека продавачот сака купувачот да користи акредитив (LOC).
Зошто продавачот бара акредитив? Продавачот сака поголема доверба дека купувачот ќе плати. Можеби овој купувач и продавач никогаш не работеле заедно, или нарачката може да биде доволно голема за да предизвика сериозни финансиски тешкотии ако нешто тргне наопаку (ако продавачот троши пари за производство и испорака на стоки, а имотот на купувачот е одземен поради некоја причина).
Важно е да знаете дека договорот за продажба не е дел од акредитивот . Договорот за продажба е само помеѓу купувачот и продавачот, а LOC користи информации во договорот, но LOC е посебен документ издаден од банка.
02 Издавање на LOC
За да добиете акредитив (LOC), купувачот контактира со нејзината банка. Таа банка работи во матичната земја на купувачот и најверојатно е банка со која купувачот во моментов работи. Купувачот обезбедува информации кои се потребни за банката да издаде LOC, вклучувајќи и детали како што се:
- Колку е плаќањето?
- Кое е името и адресата на продавачот (познат како корисник )?
- Кога ќе биде испорачан?
- Како ќе биде испорачан?
- Каде да пристигне испораката?
- И многу други детали
Важно е дека банката ги добива сите детали точни. ЛОК ќе биде правно обврзувачки документ, и овие документи се толкуваат буквално . Повторно, LOC е одвоена од договорот за продажба, и се базира на документи - не акции - така што не може да се претпостави дека сè ќе работи ако има грешка (дури и навидум помал предмет како типографска грешка); ако документот не е совршен, треба да се повтори пред некој да се движи напред.
Кога банката ќе издаде LOC, банката ќе даде ветување, а банката ќе биде одговорна за испраќање пари (тоа е она што го прави кредитно писмо толку безбедно за продавачите) - така што банката сака да знае дека купувачот навистина може да дојде со пари. Во овој момент, купувачот може да мора да депонира средства со банката, или банката може да понуди заем на купувачот како дел од LOC.
По издавањето на LOC, банката ја испраќа до банката на продавачот. Ова е типично банка во земјата на продавачот - веројатно банка со која продавачот веќе има врска. Може да има неколку банки помеѓу посредувањата како посредници, но ние ги оставивме за едноставност.
Банката на продавачот ќе го прегледа LOC и ќе го проследи до продавачот. Во овој момент, продавачот треба да го прегледа LOC за да осигури дека тој одговара на она што таа се согласила да направи и дека е способна да ги задоволи барањата на LOC. Таа, исто така треба да одлучи дали е пријатно да му верува на банката-издавач и сите други вклучени банки.
Ако сè е прифатливо, продавачот може да се пресели во следниот чекор: да произведе и да пренесе стока.
03 Испраќање на стоки и документи
За да се плати со акредитив (LOC), продавачот ќе треба да ги исполни барањата наведени во LOC. Меѓу другото, тоа генерално значи:
- Испорака на стоката до одреден датум
- Можно е да се провери стоката пред пратката
- Користење на методот за испорака специфициран во LOC
- Испорака до и од пристаништа наведени во LOC
- Собирање на документи наведени во LOC (транспортни документи, на пример)
- Доставување на документи до банката до одреден датум
Ова е местото каде што продавачите навистина уживаат во придобивките од акредитив. Продавачот знае дека ќе се плати (претпоставувајќи дека банката која вети дека плаќањето е добра за парите) се додека таа ги исполнува барањата на LOC . Не е важно дали нејзиниот клиент банкротира или одлучи да не плати - банката е на кука за плаќање; банката ќе мора да се справи со крајниот клиент.
Исто така, во зависност од тоа како се уредувале работите, дури и не е важно дали стоките некогаш го прават тоа до купувачот. Бура може да ја оштети или уништи стоката за време на пратката, а продавачот можеби нема да биде одговорен за таа загуба.
Главниот предизвик за продавачот е да ги задоволи барањата на LOC. Повторно, банките се грижат само за деталите запишани во LOC и документите што ги доставувате за да ги задоволат LOC. Ако ништо не е исклучено, продавачот нема да се плати.
На пример, ако бродите еден ден доцна, тоа е голем проблем. Може да се фрлиш во некој дополнителен производ бесплатно (и вашиот клиент може дури и да се согласи дека ова е за доцната испорака), но банките нема да плаќаат, освен ако ЛОК не се измени за да го објави подоцнежен датум на испорака. Потребни се дополнителни пари и време за менување на LOC.
04 Плаќањето и пратката пристигнуваат
Откако документите се доставуваат до банката на продавачот, банката ќе потврди дека документите ги исполнуваат барањата на LOC. Повторно, банката ќе сфати сè буквално: ако ништо не е исклучено - дури и правописот или кратенката на името на компанијата - банката може да одбие плаќање. Банките земаат неколку работни дена да го спроведат овој преглед.
Ако документите се добри, банката на продавачот ќе ги препрати документите до банката на купувачот. Банката на купувачот ќе изврши ист преглед на документи против ЛОК. Ако сè се провери, банката на купувачот ќе испрати плаќање до банката на продавачот.
Банката на купувачот потоа ќе ги проследи документите до купувачот, кој ги користи тие документи за да ја поседува стоката кога ќе пристигнат.
Кога продавачот ќе се плати? Времето на плаќање зависи од видот на користење на LOC . Продавачот може да се плати во рок од неколку дена откако ќе поднесе документи во локална банка. Во други случаи, продавачот ќе мора да почека додека не се исполнат одредени услови. Понекогаш продавачот добива "аванс" (пред да испрати нешто) за да може да купи ресурси што ќе се користат за производство на стоки на купувачот.