401 (к) планови се одличен начин да се спаси за пензионирање
За да понудите 401 (к), постојат многу правила кои вашиот работодавец мора да ги следат. Одделот за труд (DOL) има оддел наречен Служба за безбедност на вработените која ја регулира понудата на 401 (к) планови и ги наведува овие правила.
Еве ги основните правила околу даночните придобивки, придонесите на работодавачите и изборот на инвестиции кои влијаат на тоа како функционира планот 401 (к).
Даночни бенефиции
Кога започнаа 401 (к) планови (околу 1978 година), вие ставате пари во планот пред оданочување. Ние ќе разгледаме како прво работеат придонесите пред оданочување.
Пред оданочување 401 (к) Придонеси
Нормално, кога заработувате пари, мора да плаќате данок на приход на она што го заработувате. Планот 401 (к) ви овозможува да избегнете плаќање данок на доход во тековната година за износот на парите (до дозволениот 401 (к) лимит на придонес ) што го вложивте во планот. Износот што го внесувате се нарекува придонес за одложување на плата , бидејќи вие изберете да одложите некоја од платите што ги заработувате денес, да ги ставите во планот и да ја зачувате за да можете да ја потрошите во пензионираните години.
Парите растат во планот. Средства кои се одложуваат со данок, како што инвестициите заработуваат приход од инвестиции не плаќаат данок на добивка секоја година.
Наместо тоа, во пензија, плаќате данок на износите што ги повлекувате во тоа време. Има данок од 10 проценти од казната и данок на доход ако ги подигнете средствата премногу рано (пред 55 или 59 ½ години во зависност од вашата возраст за пензионирање и 401 (к) планови ).
Пример за даночни заштеди
Ајде да погледнеме пример за да видиме како функционира даночната заштеда.
Да претпоставиме дека ќе направиш 50.000 долари годишно и ќе одлучиш да придонесеш 5 проценти од твојата плата, или 2.500 долари годишно, на твојот 401 (к) план. Ако ви се исплаќа два пати месечно, тогаш 104,17 $ е извадена од секоја плата и се става во планот 401 (к).
На крајот на годината, заработениот приход што го пријавите за вашата даночна пријава ќе биде $ 47,500 наместо 50.000 долари, бидејќи ќе го намалите вашиот пријавен заработен приход за износот што го ставате пред оданочување во планот 401 (к).
Ако сте во маргиналната даночна стапка од 25 отсто, 2.500 долари што ги внесувате во планот значи 625 долари помалку во федералните даноци. Ќе заштедите 2.500 долари за пензионирање, но тоа ви чини само 1.875 долари.
Примерот погоре претпоставува да одбереш традиционалните придонеси 401 (k) пред оданочување, каде што придонесувате со пари пред оданочување.
Roth 401 (k) Придонеси (Подолу)
Многу работодавци, исто така, нудат опција да се стави во назначени Рот 401 (к) придонеси . Со придонесот на Рот (кој почна да биде дозволен во 2006 година), не можете да го намалите вашиот заработен приход со износот на придонесот, но сите средства се ослободуваат од данок, а кога земате пензии во пензија, повлекувањата се ослободени од данок!
Пред оданочување или по данок?
Како општо правило, сакате да направите придонеси пред оданочување во текот на годините каде што најмногу сте заработувате, што обично се појавуваат во средината и доцните фази на вашата кариера.
Сакате да направите Рот придонеси во текот на годините каде што вашата заработка (а со тоа и даночната стапка) не е толку висока. Долниот период на заработка често се јавуваат во раните фази на кариерата, во текот на години на полу-вработување, или за време на фазно пензионирање каде што работите со скратено работно време.
Придонеси од работодавачи
Многу работодавци ќе ви направат придонес за вашиот 401 (к) план за вас. Постојат три главни типови на придонеси на работодавачот: појавување, неизборно и споделување на профит. Придонесите на работодавачите се секогаш пред оданочување, што значи кога тие се повлечени во пензија, тие ќе бидат оданочени во тоа време.
Усогласеност
Со соодветен придонес, вашиот работодавач внесува само пари во планот 401 (к) ако внесувате пари. На пример, тие можат да одговараат на вашите придонеси долар-за-долар до првите 3 проценти од вашата плата, а потоа 50 центи на доларот до следните 2 проценти од вашата плата.
Во нашиот пример погоре, ако учествувате со 5 отсто од платата од 50.000 долари или 2.500 долари годишно, вашиот работодавач ќе придонесе за 2.000 долари. Тие ќе одговараат на првите 3 проценти од вашата плата, или $ 1,500, со ставање на 1.500 долари. На следните 2 проценти од вашата плата, 1.000 американски долари, тие ќе се совпаѓаат со 50 центи, или 500 долари. Така, вкупниот број тие ќе придонесат во ваше име ќе биде 2.000 долари за годината.
Ако вашиот работодавач нуди соодветен придонес, речиси секогаш има смисла да се придонесе доволно пари за да се добие натпреварот . Помислете на тоа како инстант се подигне!
Не-Изборни
Со неизборен придонес, вашиот работодавач може да одлучи да стави сет процент во планот за секого, без оглед на тоа дали вработениот придонесува со сопствени пари или не. На пример, работодавачот може да допринесе до 3% од исплата на планот секоја година за сите квалификувани работници.
Делење на профитот
Со придонес за делење профит, ако компанијата оствари профит, тие можат да изберат да платат одредена сума за износот на планот. Постојат различни формули кои одредуваат колку може да оди кај кој. Најчестата формула е дека сите добиваат придонес за делење на профит кој е пропорционален на нивната плата.
Кога е парите?
Некои типови на придонеси за усогласување на работодавачот се предмет на распоред за стекнување , што значи дека иако парите се на вашата сметка, ако заминете пред да бидете 100 отсто одобрени, само ќе задржите дел од она што компанијата го става за вас. Секогаш добиваш да задржиш било кој од твоите средства што си придонел за планот.
Правила за дискриминација
Работодавците не можат да постават 401 (к) планови само за да имаат корист на сопствениците или висококомпензирани вработени. Секој план мора да помине низ годишен тест за да осигури дека ги исполнува овие правила, или работодавачот може да постави посебен вид на план наречен "Safe Harbor 401 (k) план", кој им овозможува да го заобиколат проблемот со тестирање.
Со планот за безбеден пристаниште, се додека работодавачот вложи законски потребен износ, или како натпревар или не-изборни придонеси, тогаш нивниот план ќе "помине" на кој било од тестовите. Со планот за безбеден пристаниште, секој соодветен или неселективен придонес што работодавачот го става за вас веднаш се доделува! (Придонесите за споделување профит може да бидат предмет на распоред за стекнување.)
Избори за инвестиции
Повеќето 401 (к) планови ќе понудат минимум три различни опции за инвестирање кои имаат многу различни нивоа на ризик и учесниците мора да добијат образование за нивниот избор. Владата правила, исто така, го ограничи износот на акции на работодавачот или други видови на инвестиции кои можат да се користат во 401 (к) план. Поради овие ограничувања, најчестите видови на инвестиции понудени во 401 (к) планови се заеднички фондови .
Многу планови ќе постави стандарден инвестициски избор (специфичен фонд) и сите пари ќе одат таму додека не се најавите онлајн или ќе го повикате вашиот план да се префрлите на друга инвестиција.
401 (к) Инвестициски избори за почетници
Повеќето 401 (к) планови нудат средства за целни датуми кои имаат календарска година во име на фондот, кој има за цел да одговара на приближна година каде што мислите дека може да се пензионира. Овие можат да бидат одличен избор за новите инвеститори.
Некои 401 (к) планови, исто така, нудат модели на портфолија, каде што ќе пополните прашалник, а потоа се препорачува избор на инвестиции. Освен ако не сте софистициран инвеститор или работеле со финансиски планер кој дава препораки за вас, повеќето од вас најдобро ќе го користат фондот за целни датуми или опцијата за портфолио на портфолиото. Ги нарекувам овие стандардни опции сигурните начини за инвестирање !
Други правила
Постојат многу дополнителни правила што треба да ги следи планот 401 (к) за да се утврди кој е подобен, кога парите може да се платат од планот, дали може да се дозволи кредитирање, времето кога треба да се платат пари во планот и многу, многу повеќе. Ако сте во прописи за читање, можете да најдете богатство на информации во страницата за пензионирање планови за прашања на веб-страницата на Министерството за труд.