Со планирање, можете да добиете повеќе од вашиот одложен комп план
Ајде да ги разгледаме плановите за одложено плаќање (наречени NQDC или неквалификувана одложена компензација), како тие работат, и како тие можат поефикасно да се искористат кога се гледаат во контекст на доживотниот план за доживотно пензионирање.
Како функционира вашиот одложен комп план
Секој одложено ком план е различен. Секој план има официјален план документ кој ги опишува правилата за тој план. Ќе треба да побарате копија од вашиот план документ за да дознаете конкретните услови на вашиот работодавач план. Постојат три главни работи што ќе сакате да ги знаете за вашите одложени услови за планирање.
- Како парите одат во планот
- Како се оданочуваат фондовите
- Како парите доаѓаат од планот
Како парите одат во планот
Некои планови овозможуваат придонеси на вработените и работодавачите; други дозволуваат само еден вид придонес.
- Придонеси од вработените - Кога ќе одберете да одложите дел од вашата плата или бонус, ќе завршите со формулар за запишување или ќе добиете изборна форма. Ќе го одредите износот што сакате да го одложите во планот, и исто така мора да изберете иден датум на исплата. Со правилно планирање, можете да изберете датум на исплата кој ќе биде координиран со доживотно план за доживотно пензионирање.
- Придонеси од работодавачите - ако има придонеси за работодавачот, вашиот работодавец ќе ви каже колку и какви услови мора да се исполнат (како што се показатели за профитабилност) за да може компанијата да ги направи овие придонеси.
Како се оданочуваат фондовите
- Придонеси за вработените - Вие ќе плаќате FICA (даноци на плата) за износот што го вложивте во планот. Даноците на плати ќе излезат од делот од вашата плата која не е одложена во планот.
- Придонеси од работодавачите - Со придонесите на работодавачите, даноците на FICA обично се должат во времето кога ќе ги добиете тие придонеси. Придонесите на работодавачите обично се предмет на распоред за стекнување - што значи дека мора да останете кај работодавачот одредено време за да ги исполнувате условите да ги добивате сите средства што тие ги придонеле за вас. Така, ако сте заминале рано, нема да плаќате FICA данок на било какви износи за кои не сте ги исполниле барањата за стекнување.
Со било кој тип на придонес, по IRS нема да плаќате FICA даноци за било која инвестициска заработувачка која се добива во NQDC план, но ќе плаќате данок на доход на дистрибуциите кога ќе излезат од планот и ќе ви бидат исплатени. Тука се презентираат можностите за планирање на данок - во начинот на кој ќе одберете како парите ќе излезат од планот.
Како парите излегуваат
Во моментот кога внесувате пари во вашиот одложен план, мора да одберете како и кога ќе се врати назад. Поголемиот дел од времето ова е неотповиклив избор (што значи дека не можете да го промените подоцна), а најраното прво исплата типично е дозволено да се случи е три години од годината кога ќе ги внесете парите во планот.
- Паушална сума - Некои планови нудат единствена опција за дистрибуција на паушал. На пример, би можеле да изберат паушал кој треба да се исплати пет години, седум години или десет години од годината кога ќе го одложите приходот.
- Исплата на рати - Некои планови нудат опција за исплата на средствата во една рата - на пример во период од десет години што ќе започне пет години од денес.
Избирате избори за секоја година од придонесите во планот.
Со некои планови можете да избирате различни опции за исплата за различни видови на придонеси; на пример, исплата на рати на сопствените одложени износи и паушална исплата на работодавецот придонесоа износи.
Промена на вашите исплати избори
Иако изборите за исплата може да се сметаат за неотповикливи - во многу случаи, вие може, всушност, да ги промените - но вашата способност да направите промени ќе дојде со ограничувања.
На пример, тука е како еден голем одложен комп планот го опишува: "Можете да го одложите датумот на исплата, но мора да го известите 12 месеци пред претходно закажаниот датум на дистрибуција.
И новиот датум мора да биде најмалку 5 години по првиот закажан датум. "
Покрај тоа, одредени настани може да предизвикаат дистрибуција што ќе се случи поинаку од она што сте го избрале. Во документот на вашиот план, ова може да се нарече настан за активирање или активирање на дистрибуција.
Активирање на дистрибуции
Вашиот план документ ќе објасни како ќе се исплаќаат вашите средства во зависност од видот на активирањето на настанот. Работи што можат да предизвикаат дистрибуции се:
- Пензионирање
- Прекинување
- Смрт
- Итни или инвалидски дистрибуции
- Промена на контрола
Како пример, ако сте прекинати, вашиот план може да го дистрибуира добиеното салдо во рок од 60 дена. Или по пензионирањето , вашите избрани годишни исплати на рати можат автоматски да започнат, иако тие не треба да започнат уште пет години.
Секој план поставува свои услови, па мора да се повикате на вашиот документ за да видите како функционира вашиот план.
Планирани дистрибуции
Ако наведете временска рамка за вашиот идни проектираниот приход за пензионирање ПРЕД да одберете датуми за исплата на одложени исплати тогаш можеби ќе можете да одберете датуми на исплата кои веројатно ќе се појават во години кога другите извори на оданочив приход се пониски.
На пример, претпоставувам дека имате голем 401 (k) рамнотежа. Кога ќе достигнете возраст од 70 ½ ќе треба да ги преземете бараните минимални распределби и ова ќе резултира со дополнителен приход кој ќе се оданочува. Ако вашиот план го дозволува тоа, можеби ќе сакате вашиот одложен комп да исплата во десетгодишни исплати на рати од 60 до 70 години. Кога ќе заврши вашиот одложен исплата на комп, тогаш ќе почнат да ги бараат потребните дистрибуции.
Премногу луѓе завршуваат со тоа што нивните исплати се случуваат како паушална сума и дека екстра приходот ги испреплетува во повисока даночна заграда во таа календарска година. Ако избрале исплата на рати, можеби биле способни да ги намалат своите даночни обврски за исплатите за 10 или 15%.
Дури и ако нема можности за даночни заштеди, планот за приход за пензионирање може да ви го покаже износот на приходот по данок кој ќе резултира во секоја година од вашата избрана опција за исплата.
Други размислувања - финансирани или нефинансирани
Одложени комп планови доаѓаат во многу форми; еден тип на план е дизајниран да им користи на врвните директори. Овие типови на планови може да се наречат планови за топ-шап или СЕРПС (дополнителни извршни пензиски планови) или, прекумерни планови за изедначување или корист.
Според IRS таквите одложени комп планови се нефилтрирани - што значи ако нешто лошо се случува со компанијата средствата може да стане предмет на доверителите на компанијата. Ако не сте сигурни за иднината на компанијата, ова би можело да биде причина да одбереш дека сите одложени комп-суми ќе ви бидат исплатени во паушал колку што е можно побрзо.
Крајна линија: со одложени комп исплати, планирањето може да ви помогне да добиете најмногу приходи по данок од планот.