Еве некои одделни трошоци за данок кои не може да се земат предвид
Можеби ќе можете да ја искористите одбивањето од данок на инвестиции за советодавни совети за инвестиции
Иако не можете да ги одземете комисиите што ги плаќате на вашиот берзански брокер на занаети извршени на вашата брокерска сметка - тие се додаваат на основа на трошоците за вашите позиции за даночни позиции и на крајот се користат за пресметување на било какви важечки капитални добивки или капитални загуби , на кои ќе да плаќаат даноци или потенцијално да добиете даночен одбиток - постојат голем број такси, трошоци и други советодавни давачки за кои можеби ќе можете да земете одбивање на данокот на инвестиции во зависност од околностите, вклучувајќи, во некои случаи, колку големи трошоци тие претставуваат на вашиот даночен или прилагоден бруто приход.
На пример, ако сте како многу богати или богати Американци, можете да работите со регистриран инвестициски советник . Многу регистрирани инвестициски советници работат на основа на плаќање, што значи дека за разлика од другите финансиски институции или професионалци, тие не прават пари да ве упатуваат на одредени финансиски производи, ниту пак да генерираат никакви приходи од извршување на занаети во ваше име.
Наместо тоа, тие ви наплаќаат советодавни такси за инвестирање , често процент на средства под управа, рамни такси или часови во зависност од фирмата со која работите, вашите специфични потреби и природата на услугите што ви се нудат. Типично, надоместоците можат да се движат насекаде од 0,05 до 3 проценти или, во некои случаи, ако сте квалификуван клиент, процент од перформанси, велат 15 проценти до 25 проценти од нето остварената и нереализирана благодарност на старателска сметка .
Знаете дека сум голем обожавател на користење примери од реалниот свет за да ги насочам дома дома, бидејќи мислам дека тоа им олеснува да ги разберете концептите. За да обезбедиме таква илустрација, приватната компанија за управување со средства што ја воспоставив подоцна оваа година за управување со богатството на моето семејство, заедно со богатството на богатите и високите нето вредни поединци, семејства и институции кои имаат најмалку 500.000 долари за да инвестираат заедно со нас, Кенон -Green & Co., моментално е во фаза на планирање, но нашиот прелиминарен бизнис модел го предвидува нашиот распоред за плаќање кој се движи некаде помеѓу 0,25 и 1,5 проценти во зависност од спецификите на портфолиото и други релевантни фактори. Но, ние ќе бидеме вистинска компанија за управување со средства, а не она за што повеќето луѓе мислат кога мислат на финансиски планер чија примарна деловна активност вклучува креирање финансиски планови, наплата на надоместок, потоа инвестирање пари во заеднички фондови , индексни фондови и размена - Традирани средства , кои самите имаат свои такси вклучени во трошокот сооднос на врвот на советодавната такса. Наместо тоа, ќе ги градиме нарачаните портфолија за успешни луѓе кои сакаат самите да ги поседуваат своите хартии од вредност; дека, со ретки исклучоци, не сакаат нивните пари да се чуваат во здружени возила, но би сакале да имаат индивидуални акции, обврзници и други хартии од вредност на приватна сметка.
Правилата за отпис на надоместоците за советодавни инвестиции и надоместоците за управување со средства во оданочливи сметки се сведуваат на следново:
- Надоместоците за советодавни инвестиции се одбиваат од данок само на делови кои надминуваат 2 проценти од вашиот прилагоден бруто приход. Ги запишувате со наведување на нив во Распоред А под "Трошоци за работа и одредени одделни одбивања"
- Надоместоците за советодавни инвестиции се сметаат за ставка за даночна претпоставка како што е дефинирана во пресметката на Алтернативниот минимален данок или AMT. Ако добиете хит со алтернативен минимален данок, дел или целата одбивка за инвестиционо советување ќе биде забранета за да не можете да го искористите отписот.
Не постои согласност помеѓу професионалците за тоа дали можете или не може да земете даночен одбиток за инвестициски советодавни такси за сметки кои не се оданочуваат, како што се Roth IRA или Rollover IRA, за да можете да пробате, но нема да кажете дали ќе биде прифатена или не .
Една техника што ја користат некои менаџери за богатство и друштва за управување со средства да се обиде да им помогне на клиентите да го одземат ова од нивните даноци е да им дозволи да ги платат советодавните такси однадвор со бездоносни или одложени сметки со одбивање на сите надоместоци од брокерска сметка или директно давање фактура на клиентот и да се напише проверка на клиентот.
Можеби ќе можете да ги намалите трошоците за сметките
Висината на надоместокот што ја плаќате за подготовка на данокот обично се одбива од данок. За жал, многу домаќинства не се квалификуваат да се искористат за одбивање, бидејќи правилата се споредливи со оние за одбивање на данокот за данок за инвестиции - само оние надоместоци во висина од 2 проценти од вашиот прилагоден бруто приход се одбиваат.
Можеби ќе можете да земете одбиток за данок на инвестиции за билтени за инвестиции, списанија и публикации
Не може да живееш без вашиот дневен весник Wall Street? Како за Fortune, Форбс или Фајненшл тајмс? Чувајте ги вашите сметки и може да имате право да ги земате истите даночни одбивања за кои дискутираме досега; секој износ над 2 проценти од вашиот прилагоден бруто приход добивате отпис на вашата даночна сметка со потенцијален исклучок од активирањето на алтернативниот минимален данок.
Можеби ќе можете да земете даночна одбивка за некои правни трошоци
За фирмите кои ги одбиваат деловните правни трошоци, како оние што се направени како дел од основањето или водењето на друштво со ограничена одговорност, друштво со ограничена одговорност или друго лице, судските такси обично се целосно ослободени од данок. Бидејќи овие субјекти вообичаено преминуваат, инвеститорите ќе добијат изјава за К-1 и нивниот удел во одбивањето на данокот за распределба. Обично, правните такси од ваква природа се целосно ослободени од данок, вклучувајќи и да не се предмет на Алтернативниот минимален данок.
Без разлика дали или не можете да одземете други правни трошоци од вашите даноци, варира во зависност од околностите и ситуацијата. Тоа може да се добие навистина неуредна брзо, па затоа е најдобро да се зборува со квалификуван сметководител. На пример, одредени такси, како што се оние кои се вклучени во ликвидносниот настан каде што продавате долготраен семеен бизнис , треба да се капитализираат и да се додадат на основа на трошоците. Од друга страна, законските надоместоци од даночен правобранител што ќе ви помогнат да го ублажите даночното оптоварување или да планирате данок обично се целосно одбиени.
Можеби ќе можете да земете одземање на данок од влог за трошоци за изнајмување на сефови
Дали всушност ги зачувувате вашите вложувања во физички облици како што се хартиени акции или обврзници за штедење ? Ако зачувате сеф во локалната банка за да ги заштитите вашите хартии од вредност, веројатно можете да го одземете како трошок за вашите даноци.
Можеби ќе можете да земете одземање на данок од вложувања за камати поврзани со вашите инвестициски активности
Службата за внатрешни приходи овозможува одбивање на трошокот за вложување на камата, кој вклучува трошок за маргинални камати што го плаќате за позајмени пари за купување на инвестиции како што се акции и обврзници . Постојат многу, многу строги правила кои мора да се следат, ако сакате да се искористите на овој конкретен одбиток на данокот на инвестиции. За еден, можете само да го одземете трошокот за инвестициска камата до границата на вашата "нето инвестициска камата". Ова вклучува неквалификувани дивиденди и капитални добивки (може да вклучите квалификувани дивиденди, кои се оние кои плаќаат само пониски даночни стапки на дивиденда првично утврдени за време на Буш даночните намалувања, но потоа се откажувате од нивниот посебен квалификуван статус и ќе треба да плаќате редовни даночна стапка на нив во било кој износ надминува вашиот маргина каматните трошоци). Исто така треба да ги одземете сите инвестициони трошоци како што се оние за кои веќе дискутиравме. Резултатот, нето приход од инвестиции, е максималниот износ на маргинална каматна сметка што може да ги отпишете даноците. Во некои случаи, може да бидете во можност да го пренесете одбивњето на трошоците за инвестициски интерес, ако не можете целосно да го искористите тоа во една година. Како и со сè друго во оваа статија, треба да се консултирате со вашиот CPA или друг квалификуван професионален даночен претставник за да ви помогне да ги пресметате и разберете вашите опции врз основа на вашите единствени околности, можности, ситуација и други релевантни фактори.