Инвеститор Водич за данок на дивиденда

Како функционираат даночните дивиденди и даночните стапки на дивиденда

Една од големите нешта за инвестирање во акции е што тие често плаќаат дивиденди, давајќи им на инвеститорите екстра приход само за сопственици на акции. Дивиденда доаѓа кога компанијата одлучи да ги распредели дел од своите приходи на акционерите. Но, важно е да се запамети дека исплатите на дивиденди се сметаат за приход, и затоа се предмет на даноци.

Данокот на дивиденда е еден од најчестите инвестициски такси што ги плаќаат инвеститорите, без разлика дали поседуваат 100 акции на Џонсон и Џонсон или 1.000.000 акции на Мекдоналдс.

Меѓутоа, правилата за начинот на функционирање на данокот на дивиденда и посебните даночни стапки за дивиденди не се многу добро разбрани. Овој водич беше составен за да ви помогне да ги разберете основите. [Видете исто така: Дивиденда 101 - Вашиот целосен вовед во дивиденди и крајниот водич за дивиденди и инвестирање во дивиденди .]

Стапки на данок на дивиденда според видот

Некои дивиденди се оданочуваат со иста стапка како и обичниот приход, додека други се оданочуваат со пониска стапка. Стапката на оданочување се одредува со тоа колку долго сте ја поседувале акцијата. Општо земено, повеќето дивиденди се оданочуваат со иста стапка како и долгорочните капитални добивки, што е помало од данокот на редовните приходи.

• Квалификувани дивиденди : Во основа, квалификуваните дивиденди се дивиденди што се плаќаат од акции што сте ги имале за некое време. Тие се оданочуваат со иста стапка како и долгорочните капитални добивки. За повеќето луѓе тоа значи дека ќе плаќате 15 отсто од приходот од дивиденда, иако некои богати луѓе (секој што прави повеќе од 425.900 долари ако е единствен, 479.000 американски долари ако се венчаат би можеле да платат дури 20 отсто) Едно лице кое заработува помалку од 38.600 долари или заработува од 77.200 долари нема да плаќаат данок на приход од дивиденда.
  
  За целите на пресметување на данокот на дивиденда, обичните дивиденди се за акции што се чуваат повеќе од 60 дена во текот на 121-дневниот период кој започнува 60 дена пред датумот на дивиденда . На кратко, најдобриот совет за избегнување на повисоки даноци на дивиденда е да се држите за вашите акции најмалку неколку месеци. (Ова правило е во сила за да се обесхрабрат инвеститорите од добивање приход од компанија која не инвестирала многу долго).

• Неквалификувани или обични дивиденди : Не-квалификувана дивиденда е која било дивиденда што не одговара на тестот за квалификувани дивиденди (види погоре). Овие, исто така, често се нарекуваат "обични" дивиденди. Данокот на дивиденда на овие дивиденди е ист како и личниот залог на данокот на доход на инвеститорот. Ако сте во даночната заграда од 22%, на пример, ќе плаќате 22% данок на дивиденда на не-квалификувани дивиденди.

Постојат некои случаи кога инвеститорот може да плати повисока даночна стапка за дивиденди, без оглед на тоа. Дивидендите од акции на инвестициски фондови за недвижнини (REITs), на пример, секогаш се оданочуваат како обичен приход.

Ако поседувате акции што платиле дивиденда, веројатно ќе добиете даночна форма од 1099-DIV од вашиот брокер во констатацијата колку сте заработиле. Овој образец ќе ви каже дали дивидендите треба да се оданочуваат по стапка за квалификувани или не-квалификувани дивиденди.

Што ако ги реинвестирате вашите дивиденди?

Многу инвеститори ќе изберат да земат дивиденда и да ги искористат за купување на повеќе акции од истиот стап. Ова се нарекува реинвестирање, и тоа е моќен начин за зголемување на вкупната вредност на вашето портфолио на инвестиции.

Ако реинвестирате дивиденди, сепак мора да плаќате данок на нив. Дивидендите се сметаат за приход, без оглед на тоа дали ги користите за да купите повеќе акции, да ги ставате во основната штедна сметка или да ги користите за да купите билети за филмови.

Како да ги избегнувате даноците за дивиденда

Ако инвестирате со користење на сметка за пензионирање предност пред оданочување, како што е индивидуална пензија (IRA) или 401 (k), можете да избегнете да плаќаат данок на дивиденди (барем веднаш). Според традиционалните IRA и 401 (k) , инвеститорите можат да избегнат да плаќаат данок додека не почнат да се повлекуваат пари кога ќе се пензионираат.

Со Рот ИРА, парите се оданочуваат сега, но инвеститорите не плаќаат данок на било која добивка при пензионирање.

Инвеститорите, исто така, можат да избегнат данок на дивиденда со инвестирање во акции кои не плаќаат дивиденди. Додека недостатокот на исплата на дивиденда може да укаже на компанија во неволја, поверојатно е знак дека компанијата претпочита да ја користи својата заработка за реинвестирање и растење на компанијата. Често (но не секогаш), ова резултира со побрз раст на акциите за акции на компаниите.

Уредено и ажурирано од Тим Лемке.