Краткорочни распределби на капиталните добивки од заедничкиот фонд

Краткорочни капитални добивки во однос на краткорочните капитални добивки

Даноците се веќе комплексна тема за да се разбере, но оданочувањето на взаемните фондови како што се однесува на краткорочните капитални добивки е една од најмалку разбраните теми во инвестицискиот универзум. Додека повеќето инвеститори знаат за краткорочни капитални добивки, разбирањето на краткорочните капитални добивки за распределба на инвестициски фондови е местото каде што многу инвеститори потенцијално прават грешки.

Зошто овие краткорочни дистрибутивни капитални добивки се многу полоши од краткорочните капитални добивки?

Краткорочните распределби на капиталните добивки се сметаат за обични приходи и, за разлика од краткорочните капитални добивки, не можат да се надоместат со капиталните загуби. Ајде внимателно да разгледаме.

Кои се распределбите на капиталните добивки?

Секоја година акционерите на заеднички фондови се соочуваат со изгледи за добивање на распределба на капитални добивки од нивните заеднички фондови. Овие распределби на капитални добивки се резултат на продажба на хартии од вредност во рамките на фондот. На пример, ако еден заеднички фонд ги продава своите акции на "Електрик Електрик", тој е принуден да дистрибуира 95% од добивката на таа продажба за да ги финансира акционерите.

Освен ако вашиот заеднички фонд не се одржува на сметката за одложено плаќање (на пример, 401k, 403b, IRA), акционерите на фондот мора да плаќаат данок на овие дистрибуции.

Долгорочни наспроти краткорочни капитални добивки

Ако еден заеднички фонд ги продава акциите што ги поседувал за 12 месеци или помалку, сите добивки како резултат на таа продажба се сметаат за "краткорочни капитални добивки" и се дистрибуираат до акционерите како краткорочни распределби на капиталните добивки.

Доколку, сепак, заеднички фонд продава акции што ги поседува повеќе од 12 месеци, сите добивки како резултат на продажбата се класифицираат како "долгорочни капитални добивки" и се распределуваат како долгорочни распределби на капиталните добивки.

Ова го прави совршена смисла, но она што не може да сфатите е дека акционерите може да се соочат со долгорочни и краткорочни распределби на капиталните добивки како резултат на сопствени акции во посебен фонд, без оглед на тоа колку долго сте имале акции во фондот .

Запомнете дека важечката временска рамка се заснова на периодот на задржување на взаемниот фонд за хартиите од вредност во рамките на заедничкиот фонд, а не колку долго акционерот на заедничкиот фонд го поседувал самиот фонд.

Зошто сите врева за дистрибуција на краткорочни капитални добивки?

Разликата помеѓу краткорочните капитални добивки и краткорочните распределби на капиталните добивки е она што предизвикува сета гужва и конфузија. На пример, ако поседувате фонд за неколку месеци, а потоа продадете за добивка, имате краткорочна капитална добивка. Ако немате доволно загуби за да ја надоместите оваа добивка, нето резултатот е краткорочна добивка и ќе мора да плаќате обични даночни стапки за износот на пари што сте ги направиле како резултат на продажбата. Во ова сценарио во кое сте стекнале од купување и продавање на акции во заемниот фонд, можете да користите какви било краткорочни добивки што може да ги остварите од други капитални загуби за да ја намалите вашата даночна обврска.

Тоа е важно да се знае, бидејќи тоа не е сосема случај кога станува збор за краткорочни распределби на капитални добивки од заеднички фонд. Наместо тоа, ако поседувате заеднички фонд кој те подложува на дистрибуција на краткорочни капитални добивки, тогаш мора да ги пријавите на вашата даночна пријава како обичен приход.

За разлика од краткорочните капитални добивки, капиталните загуби не ги неутрализираат краткорочните распределби на капиталните добивки и ја намалуваат вашата даночна обврска.

Крајна линија на краткорочни распределби на капиталните добивки

Уште не е убеден дека оваа конфузија за краткорочните капитални добивки наспроти краткорочните дистрибуции на капитални добивки е многу важна? Размислете за тоа на овој начин - тоа брзо може да стане проблем до степенот до кој сте планирале да го намалите вашиот даночен нацрт со користење на стратегии за собирање даночни загуби или инвестирање во даночни средства .

Ако вие или вашиот финансиски советник сметате дека краткорочните распределби на капиталните добивки се исто како краткорочни капитални добивки, тогаш може да бидете непријатно изненадени од даночното време, кога должите повеќе во даноци отколку што сте планирале.

Видете исто така: Топ 10 работи што треба да ги знаете за оданочување на заеднички фондови