Капитални придобивки за кои не сте побарале
Ниту еден инвеститор нема да плати повеќе даноци отколку што е потребно при изборот на заеднички фондови. Но, дистрибуцијата на капитални добивки може да ве фати од стража ако не сте запознаени со тоа што се и како функционираат.
Сега да се едуцирате за дистрибуција на капитални добивки и да бидете подобар инвеститор.
Како се појавуваат дистрибуции на капитални добивки од взаемниот фонд
Секоја година, генерално во последните неколку месеци од годината, акционерите на заеднички фондови се соочуваат со можноста да добијат распределба на капитални добивки од нивните заеднички фондови. Но, ова не се добри добивки.
Овие распределби на капитални добивки се резултат на управувањето со продажба на акции на една или повеќе од фондовите на фондот за време на оданочувањето година. Доколку менаџерот на фондот одлучи да продаде акции заради променливите изгледи, или дури и ако фондот едноставно мора да подигне готовина за искупување на акционерите (ако акционер продава акции на фондот), доколку акциите тргуваат повисоко од кога првично купил фондот Фондот мора да дистрибуира најмалку 95% од добивката на акционерите.
Распределбата на капиталните добивки се оданочува на акционерите на фондот, освен ако фондот е во сопственост на сметката за одложено плаќање (IRA, 401k, итн.).
На пример, да речеме XYZ заеднички фонд купи 100.000 акции на акции пред 20 години за 1 $.
Фондот ги продава 100.000 акции денес за 50 долари, што резултира со долгорочна капитална добивка од 49 долари по акција. Фондот мора да ги распредели придобивките на актуелните акционери и акционерите мора да ја пријават добивката на нивната лична даночна пријава .
Која е економската вредност на распределбата на капиталната добивка?
Иако може да изгледа како позитивно да добие дистрибуција на капитални добивки, всушност нема позитивна економска вредност за дистрибуцијата.
На пример, гледајќи понатаму во дистрибуцијата на XYZ заеднички фондови:
- Имате 1.000 акции на XYZ заедничкиот фонд. Фондот има нето вредност на средствата (NAV) од 10 долари по акција. Вашата инвестиција во фондот изнесува 10.000 долари.
- Вкупната вредност на вашиот удел во фондот е 10.000 американски долари (1.000 акции на 10 долари по акција) и вие реинвестирате сите капитални добивки и дивиденди.
- Фондот дистрибуира долгорочни капитални добивки како што е опишано во претходниот пример. Долгорочната капитална добивка по продажбата на акции во претходниот пример е 10% од вкупната нето вредност на фондот или 1 $ по акција.
- Акционерите на рекорд на рекордниот датум ќе добијат $ 1 за секоја акција што ја поседуваат и КВП на фондот ќе се намали за 1 $ на датумот на екс-дивиденда .
- Како резултат на тоа, добивате 1000 $, што автоматски се реинвестира во фондот.
- Претпоставувајќи дека нема промена во пазарната вредност, сеуште имате 10.000 долари од фондот.
Како? NAV на фондот беше намален на 9 $ од дистрибуцијата на капитални добивки од $ 1 и ја реинвестираа добивката за да ви дадете вкупно 1.111,11 акции ($ 1.000 реинвестирана во новата NAV од 9 долари купува 111,11 акции). Ако не сте го реинвестирале добивката, ќе имате 1.000 акции на 9 долари и 1.000 долари пари. Во секој случај, имате 10.000 долари.
Како што беше претходно споменато, овие дистрибуции на капитални добивки резултираат со даночна сметка ако имате взаемни средства на оданочлива сметка.
Пензиските планови (IRAs, 401ks, итн.) Не се погодени од распределбите на капиталните добивки. Имајте на ум дека реинвестирањето на добивката се додава на основа на трошоците - намалувајќи ја вашата оданочена добивка кога фондот евентуално се продава.
Ако поседувате взаемни средства на оданочлива сметка, можеби ќе сакате да се фокусирате на средства со низок промет, кои вклучуваат индексни фондови и заеднички фондови со ефективни даноци (дури и некои активно управувани фондови имаат низок промет ). Инаку, треба да размислите за посета на вашата веб-страница на компанијата на фондот почнувајќи од октомври секоја година за да одредите дали и кога ќе има дистрибуции на капитални добивки.
Ако распределбата се очекува да биде голема, треба да ги земете предвид предностите и недостатоците на сопственоста на фондот . Навистина, можеби ќе сакате да го продадете фондот со цел да ја избегнете дистрибуцијата. Ако го продадете фондот за да ја избегнете дистрибуцијата, бидете свесни дека ако го купите фондот назад во рок од 30 дена (или на вашата оданочлива сметка или во вашата ИРА), ќе извршите неправилности од правилата за продажба на IRS .