Дефиниција, примери и стратегии за ефективни даноци
Дали уживате да плаќате повеќе даноци отколку што е потребно? Се разбира дека не! Сепак, инвеститорите го прават тоа цело време. Замислете дека годишниот принос на вашето портфолио на заеднички фондови е плата. Ако можете да најдете начин да задржите повеќе пари со плаќање помалку даноци, дали би го направиле тоа?
Се разбира дека би! Неуспехот да се разберат и применат основните концепти за даночно-ефикасно инвестирање е една од најголемите грешки направени од страна на инвеститорите. Сега е вашето време да научите како и каде да користите даночни ефикасни средства за да можете да задржите повеќе од вашето тешко заработено инвестирано гнездо јајце.
Како инвеститори се оданочуваат грешки
Инвеститорите во заеднички фондови често се збунети и изненадени кога добиваат форма од 1099 која вели дека имале приход од дивиденда или дека добиле дистрибуција на капитални добивки .
Основната грешка овде е едноставен надзор: инвеститорите на инвестициски фондови често ги игнорираат како се инвестираат нивните средства. На пример, взаемните фондови кои исплаќаат дивиденди (а со тоа генерираат приход за оданочување на дивиденда на инвеститорот) инвестираат во компании кои плаќаат дивиденди. Доколку инвеститорот на инвестициски фонд не е свесен за основните удели на заеднички фонд, тие може да бидат изненадени од дивидендите или капиталните добивки кои му се пренесуваат на инвеститорот од страна на заедничкиот фонд.
Со други зборови, заедничкиот фонд може да генерира дивиденди и капитални добивки кои се оданочуваат без познавање на инвеститорот. Тоа е, се додека 1099-DIV доаѓа по пошта.
Инвеститорите во заеднички фондови, исто така, не успеваат да планираат кои сметки ќе ги задржат своите средства врз основа на даночната ефикасност - концепт и стратегија наречена локација на средства (да не се мешаат со распределбата на средствата ).
На пример, инвеститорите не ги должат тековните даноци од дивидендите за взаемни фондови или капиталните добивки на сметките одложени за данок, како што се IRAs, 401 (k) и ануитети. Вообичаено, овие дивиденди и / или капитални добивки автоматски се реинвестираат во фондот и фондот продолжува да расте со отпочнувањето на данок додека не се извршат повлекувања.
Затоа основната лекција тука е да се стават средства кои генерираат даноци на сметка одложена од данок, па ќе добиете да се задржи повеќе од вашите пари расте. Ако имате сметки кои не се одложени од данок, како што е редовна индивидуална брокерска сметка, треба да користите заеднички фондови кои се ефективни за данок.
Што е даночна ефикасност?
Се смета дека заемниот фонд е ефикасен за данок ако е оданочен по пониска стапка во однос на другите взаемни фондови. Даночните ефикасни фондови ќе генерираат пониски релативни нивоа на дивиденди и / или капитални добивки во споредба со просечниот фонд. Спротивно на тоа, фонд кој не е ефикасен за данок генерира дивиденди и / или капитални добивки со повисока релативна стапка од другите заеднички фондови.
Примери на даночни-ефикасни фондови
Даночно-ефикасните фондови генерираат мали или никакви дивиденди или капитални добивки. Затоа, ќе сакате да ги најдете видовите на заеднички фондови кои се совпаѓаат со овој стил ако сакате да ги минимизирате даноците на редовна брокерска сметка (и ако вашата инвестициска цел е раст - не приход).
Прво, можете да ги елиминирате средствата кои обично се најмалку ефикасни.
Взаемните фондови кои инвестираат во големи компании, како што се капиталните фондови со големи капитали, вообичаено произведуваат повисоки релативни дивиденди, бидејќи големите компании честопати поминуваат дел од нивниот профит заедно со инвеститорите во форма на дивиденди. Средствата од обврзниците природно произведуваат приходи од камата добиени од основните залихи на обврзници, па затоа и не се ефективни за даноците. Исто така, треба да бидете внимателни со активно управуваните инвестициски фондови, бидејќи тие се обидуваат да го "победат пазарот" со купување и продажба на акции или обврзници. Така, тие можат да генерираат прекумерни капитални добивки во споредба со пасивно управуваните средства .
Затоа, средствата кои се ефективни за данок се генерално оние кои се ориентирани кон раст, како што се фондови со мали капсули и средства кои се пасивно управувани, како што се индексните фондови и фондовите со тргувани размени (ETF) .
Како да знаете дали Фондот е ефикасен за данок или не
Најосновниот начин да се знае дали фондот е даночен-ефикасен или не е ефикасен за данок е со гледање на наведената цел на фондот. На пример, целта на "раст" значи дека фондот ќе има акции на компании кои растат. Овие компании обично го реинвестираат својот профит назад во компанијата - да го развијат. Ако една компанија сака да расте, тие нема да плаќаат дивиденди за инвеститорите - тие ќе ја реинвестираат својата добивка во компанијата. Затоа, заеднички фонд со цел за раст е повеќе даночен-ефикасен, бидејќи компаниите во кои инвестира фондот плаќаат малку или никакви дивиденди.
Исто така, индексните фондови и ЕФО се ефективни за даноците бидејќи пасивната природа на средствата е таква што има мал или никаков промет (купување и продавање на акции) што може да генерира даноци за инвеститорот.
Фондот кој има за цел "Приход" е по природа се обидува да генерира приход од дивиденди (акции) или камата (обврзници) или и двете. Затоа, средствата што имаат цел за приход не се генерално ефикасни за данок. Специфичен тип на фонд кој плаќа високи нивоа на приходи (не е ефикасен за данок) е Фондовите за инвестирање во недвижнини (REIT Funds), кои се задолжителни со закон да им донесат приход на инвеститорите.
По директен и сигурен начин да се знае дали еден фонд е ефикасен за даноците е да се користи онлајн алатка за истражување, како што е Морнингстар , која обезбедува основни оценки за даночната ефикасност или "даночни прилагодени приноси" во споредба со другите фондови. Ќе сакате да барате даночни прилагодени приноси што се блиску до "враќање пред данок". Ова укажува на тоа дека нето враќањето на инвеститорот не е уништено со даноци.
Пример за практики за ефикасно инвестирање во даноците
Да речеме дека инвеститорот има две различни инвестициски сметки: 1) А 401 (к), што е сметка одложено од данок и 2) редовна индивидуална брокерска сметка, која е оданочена. Претпоставувајќи дека инвеститорот првенствено бара долгорочна цел за раст (тие имаат временски хоризонт од 10 години или повеќе и сакаат да ги зголемат своите инвестиции), тие ќе ги имаат најмалку даночно-ефикасните средства во нивните 401 (к) и најмногу даноци - ефективни средства на нивната редовна брокерска сметка. На овој начин дивидендите, каматите и капиталните добивки произведени од неефикасните средства во 401 (к) нема да произведат тековни даноци за инвеститорот и даночните ефикасни средства на брокерската сметка ќе создадат мали износи или нема данок за инвеститорот.
Повторно, стратегијата е да се одржат заеднички фондови кои не се ефективни за даноците на сметката одложена од данок и да имаат заеднички фондови кои се ефективни за даноците на оданочлива сметка.
- Во 401 (к), инвеститорот може да ги чува своите обврзници, фондовите активно управувани и / или взаемните фондови со наведени цели "приход".
- На редовната брокерска сметка, инвеститорот може да ги задржи своите фондови за мали хартии од вредност, индексни фондови, ЕФО и / или инвестициски фондови со наведени цели за "раст".
Алтернативни совети и примери за даночно-ефикасно инвестирање
Во краток преглед, крајната цел на мудриот инвеститор е да се задржат даноците на минимум бидејќи даноците се повлекуваат од вкупниот принос на портфолиото на заеднички фондови. Сепак, постојат неколку алтернативни исклучоци од ова целокупно правило. Доколку инвеститорот има само сметки одложени за данок, како што се IRAs, 401 (k) и / или ануитети, не постои загриженост во врска со ефикасноста на данокот, бидејќи нема тековни даноци кои се должат додека ги држат средствата на една или на сите овие сметки типови. Меѓутоа, ако инвеститорот има само даночни брокерски сметки, тие можат да се обидат да се концентрираат на одржување на индексни фондови и ЕФИ.
Ако инвеститорот има потреба од тековен приход, нивната загриженост за даночната ефикасност е секундарна поради нивната потреба за генерирање приходи. Затоа, овој инвеститор природно ќе ги користи средствата кои се помалку ефикасни за даноците, како што се обврзници и дивидендни инвестициски фондови, за да ги исполнат своите потреби за приходи.
Друг исклучок од општите правила за даночна ефикасност постои со обврзници. На пример, не сите обврзници се "неефикасни". Инвеститорот кој сака да ги минимизира даноците, но исто така има цел за приход, може да користи фондови на општински обврзници или фондови за пари на пазарот на пари, кои плаќаат камата што е ослободена од федерални даноци.
Општи услови: Информациите на оваа страница се дадени само за дискусија и не треба да се погрешат како инвестициски совет. Под никакви околности овие информации не претставуваат препорака за купување или продавање хартии од вредност.