Обврзници и даноци

Како да се искористите од приходите ослободени од данок од данок

Обврзниците обезбедуваат важна компонента на многу финансиски планови, но, како и кај сите инвестиции, постои лепливо прашање за даноците што треба да ги решавате. И кога станува збор за даноци, обврзниците може да бидат малку посложени од некои други инвестициски опции.

Повеќето инвеститори купуваат обврзници од две основни причини: тие се безбедни и обезбедуваат приход. Обврзниците може да обезбедат стабилност за вашето портфолио за да се спротивстават на нестабилноста на акциите, додека тие сè уште генерираат тековен или иден приход.

Инвеститорите обично не бараат обврзници да ги надминуваат резервите, иако ова се случува од време на време. Главната функција на одржување на обврзниците во портфолиото е да се постигне стабилност и приход.

Но, тогаш постои даночно прашање. Ако имате акции, вие не плаќаат даноци за нивниот раст додека не ги продадете, а потоа сте оданочени само за стапката на капитални добивки. Дури и дивидендите добиваат посебен даночен третман. Но, тоа не е случај со обврзници.

Оданочна состојба

Обврзниците може да имаат итни даночни последици, бидејќи обично примате приходи од нив двапати годишно. Еве како даночната ситуација се распаѓа по типот на обврзници:

• Американски прашања за финансии : Овие белешки и сметки генерираат федерална обврска за данок на доход, но нема државни или локални даноци.
• Општински обврзници: општините, понекогаш познати како муни, се ослободени од данок на федерално ниво. Ако ги купите во државата каде што живеете, тие можат да бидат ослободени од државни и локални даноци. Тие понекогаш се нарекуваат "тројно слободни" поради таа причина.

• Корпоративни обврзници : Корпоративни обврзници немаат одредби за ослободување од данок.
• Обврзници по нулти купони : Обврзниците за нулта купони се продаваат со длабок попуст и не плаќаат годишна камата. Целокупната номинална вредност се плаќа при доспевање. Но, има улов. IRS ја пресметува "имплицираната" годишна камата на обврзницата и вие сте одговорни за тој износ, иако всушност не го добивате додека не се созрее обврзницата. Да, тоа го прочитате правилно. Сега сте оданочени на приход што не сте го добиле и не би можеле да ги примате за годините што доаѓаат.

Како што можете да видите, општинските обврзници се очигледно најдобри даночни договори. Приносот на муни го одразува овој бенефит.

Дали математика

Постои брз начин да се погледне како општинската обврзница се споредува со акции на основа по данок, што, впрочем, е единствената основа што е важна. Можете да го пресметате даночниот еквивалент на поврат на општинските обврзници користејќи ја оваа формула:

Слика на вашата маргинална даночна стапка , што е она што ќе го платите на следниот долар на приход што го заработувате. Одземете го од бројот 1. Потоа поделите муни принос со резултатот за да го добиете еквивалент кој се оданочува. На пример, ако сте во даночната заграда од 28 проценти и размислувате за муни со принос од 2,8 проценти, пресметката ќе изгледа вака:

0,028 / (1 - 0,28) = 3,89%

Овој muni ќе ви даде исто ефективно враќање како оданочлива сигурност која плаќа околу 3,89 проценти. Ако додадете во државни и локални даноци, тоа би можело да го зголеми вашиот даночен еквивалентен поврат уште повисок.

Заклучок

Се разбира, акциите секогаш ги извршуваат обврзниците на долг рок, но ако барате релативно сигурен приход со разумен принос, општинските обврзници вредат да ги видат своите даночни бенефиции.

Забелешка: Секогаш консултирајте се со финансиски професионалец за најсовремени информации и трендови. Овој напис не е инвестициски совет и не е наменет како инвестициски совет.