Имате до даночниот ден во април 2018 година за да го направите вашиот придонес за IRA од 2017 година Ако сакате да ги искористите овие бенефиции за тековната година за поднесување на данокот, но ако не го достигнете вашето годишно ограничување на придонесот , не можете да се вратите назад време и ги финансира износите што сте ги пропуштиле.
Како традиционален ИРА работи
Отворањето, финансирањето и одржувањето на ИРА со текот на времето е прилично јасна; тука е обичајот на чекорите:
Отворете традиционална ИРА преку брокерска компанија, друштво за инвестирање во заеднички фондови , банка или друга финансиска институција, од кои секоја ќе има сопствени продукти.
Придонесувајте пари за традиционалната ИРА и земајте даночен одбиток за износот што го депонирате. Бидете свесни дека постојат строги ограничувања на износот што можете да го додадете на традиционалната ИРА во која било дадена даночна година.
Откако ќе ја финансирате вашата традиционална ИРА, користете ги парите за да инвестирате во акции , обврзници , инвестициски фондови , купување недвижен имот или мноштво други средства. Ако ја отворите традиционалната ИРА во вашата локална банка, тие можат само да ви дозволуваат да купите FDIC осигурени сертификати за депозит. Ако одите со брокерска фирма, тие ќе ви овозможат да купите разни средства од акциите на сино-чип за да индексирате средства .
Во текот на годините или децениите во кои ги чувате средствата во вашата традиционална ИРА, вашата инвестициска добивка расте без данок. Ако имате во вредност од 1.000.000 долари од нафта и банкарски акции кои ви плаќаат 40.000 долари годишно во парични дивиденди, во речиси сите околности, нема да ви должам денар во федералните, локалните или државните даноци. Некои странски акции ги задржуваат даноците за дивиденди ако немаат поволен даночен договор со САД, па бидете внимателни кога стекнувате меѓународни средства во традиционална ИРА.
Во секое време по 59,5 години, можете да почнете да се повлекувате од вашата традиционална ИРА. Повлекувањето на средствата било порано предизвикува казна од 10%, освен ако не исполнувате една од исклучоците на УЈП . Кога земате пари од сметката, ќе го пријавите на вашите даноци како редовни приходи. Ќе плаќате даноци за овие повлекувања, кои служат како приход на кој живеете до крајот на вашиот живот.
Откако ќе достигнете 70,5 години, нема да можете да вложувате повеќе средства, а IRS мандатирате дека ќе направите пресметана задолжителна минимална дистрибуција (RMD) од вашата сметка, или ќе добиете строга казна од 50 проценти од износот што требаше да го повлечеш.
Максимални придонеси кон традиционалната ИРА за даночната година 2017
Лимитот на придонесот за IRA за даночната година 2017 зависи од вашата возраст и важи за вашата традиционална IRA и било која Roth IRA што ја имате исто така. IRS го разгледува вашиот вкупен придонес кон сите IRAs кога ги применува максималните граници за придонеси. Откако ќе достигнете 50 години или постари, можете да ставите настрана малку повеќе пари како "доловување" придонес го засили до вашите заштеди во годините пред да се пензионирате. Ако сте 49 години или помлади, можете да придонесете до максимум 5,500 американски долари на сите сметки на ИРА за 2017 година.
Ако сте 50 години или постари, можете да придонесете до максимум 6.500 долари за сите сметки на IRA
Брачните двојки можат да имаат своја традиционална ИРА за да го зголемат износот што го заштедуваат даночното засолниште. На пример, ако еден 52-годишен маж бил во брак со 48-годишна жена, тие можеле да остават настрана комбиниран вкупен износ од 12.000 долари, со 6.500 долари да влезат во неговата ИРА и $ 5.500 да влезат во нејзината ИРА. Ако еден од сопружниците не работи, правилата на IRA дозволуваат маж или жена што остануваат дома да направат придонес за IRA користејќи средства од домаќинството за да не ги казнуваат домашните лица.
Можете ли да ги напишете традиционалните придонеси за ИРА направени за данок во 2017 година?
Во многу случаи, вашиот традиционален IRA придонес е одбиен на вашата даночна пријава. Ова ви овозможува да ја намалите вашата даночна сметка и да ве поттикнувате да заштедите за пензионирање. Границите на доход за одбивање на вашиот придонес зависи од тоа дали или не сте покриени со план за пензионирање на работа.
На IRS одредува вашиот приход за традиционалните IRA подобност со користење на модифицирана форма на вашиот прилагоден бруто приход. Ова е различно од нормално прилагодениот бруто приход што го пресметувате на вашата даночна пријава. Тоа подразбира отстранување на одредени видови на приходи, како што е интересот за штедни влогови и одбитоци како интерес на студентски кредит. Публикацијата IRS 590-A (2017) ја опишува пресметката на модифицираниот прилагоден бруто приход во детали. Ако мислите дека сте во близина на една од границите на доход за одбивање, разговарајте со сметководител затоа што можеби ќе биде добро кога ќе ги примените модификациите на вашиот прилагоден бруто приход.
Правилата за одбивање за инвеститорите кои не се опфатени со пензиски план на нивната работа, како 401 (k) или 403 (b) за даночната година 2017:
Единечна, раководител на домаќинство или квалификувачка вдовица (ов) : Нема ограничување на даночната одбивка врз основа на модифициран прилагоден бруто приход. Можете да ги одземете сите придонеси до износот на вашиот лимит на придонес.
Венчани Поднесување заедно или одделно со сопружник кој исто така не е опфатен со пензиски план при работа: Нема ограничување на даночната одбивка врз основа на модифициран прилагоден бруто приход. Можете да ги одземете сите придонеси до износот на вашиот лимит на придонес.
Венчани Поднесување заедно со сопружник кој е покриен со пензиски план при работа: Модификуваниот прилагоден бруто приход од 186.000 долари или помалку има право на целосна одбитност до износот на вашиот лимит на придонес. Од 186,000 до 196,000 американски долари, одбивањето на данокот може да се отстрани со пониски и пониски износи додека не достигне 196,000 долари, и во тој момент не може да се одбие даночниот одбиток за вашиот традиционален придонес за ИРА.
Правила за одбивање за инвеститорите кои се покриени со пензиски план на нивната работа, за даночната година 2017:
Единствен или раководител на домаќинство : Модификуваниот прилагоден бруто приход од 62.000 долари или помалку ти дава право да ги одбиеш сите традиционални IRA придонеси до границата на вашиот придонес. Ако заработувате повеќе од 62.000 долари, но помалку од 72.000 долари, можете да побарате делумно одбивање на даноците. Ако заработите 72.000 долари или повеќе, не можете да земете никакво одбивање за вашиот традиционален придонес за ИРА.
Венчани поднесување Заедничко или квалификувано вдовица (er): Модификуваниот прилагоден бруто приход од 99.000 долари или помалку ти дава право да ги одбиеш сите традиционални IRA придонеси до границата на вашиот придонес. Ако заработите повеќе од 99.000 долари, но помалку од 119.000 долари, можете да побарате делумно одбивање на данокот. Ако заработите 116.000 долари или повеќе, не можете да побарате никакво даночно олеснување за вашиот традиционален придонес за ИРА.
Венчана поднесување: Одделно прилагоден бруто приход помал од 10.000 $ ти дава право на делумно одбивање на данокот на вашиот традиционален придонес од ИРА. Приход од 10.000 долари или повеќе значи дека не може да се одбие.
Во двата случаи, ако ги поднесете даноците одделно и не сте живееле со вашиот сопружник во било кое време во изминатата година, IRS ќе ви овозможи да ги користите правилата "единечни" за да ја одредите вашата традиционална подобност за одбивање на данок на IRA.