Преглед на правилата за границите на придонесите, границите на приходите и повлекувањата
Со покривање на поважните од овие правила може да биде подобро да се заштитите од некои непријатни и скапи последици.
Правила на Рот ИРА за прифатливост на приходот во даночната година 2014
За жал, една од најстрогите Roth IRA правила има врска со подобноста на приходот. Со цел да се квалификувате за Рот ИРА во која било дадена даночна година, треба да заработувате помалку од максималната модифицирана корегирана бруто приход објавена од страна на УЈП. Овој модифициран АГИ се базира на неколку пресметки и вклучува преземање на прилагодениот бруто приход и додавање на одредени одбитоци за пензионирање, изгубени изнајмувања, интерес за студентски кредит , самовработување и неколку други линии за даночната пријава.
За даночната 2014 година тоа значи:
Правила на Рот ИРА за добивање на лимит за приход - брачни двојки кои се доставуваат заедно во даночната година 2014
- Се оженил, поднеле заеднички: 181.000 $ или помалку = Полно право на Рот ИРА
- Сопружени пријави: 181.001 до 191.000 долари = Започнете фаза од подобноста на Рот ИРА
- Заеднички заеднички вложување: 191.000 $ или повеќе = Нема право да финансира Рот ИРА според постоечките правила
Рот ИРА Правила за подобност на приходот - брачни двојки кои се однесуваат посебно во даночната година 2014
- Се оженил, поднел одделно: $ 0 = полноправна ROT IRA подобност
- Се оженил, поднел одделно: $ 1 до $ 9,999 = Започнете фаза од Roth IRA подобност
- Се оженил, поднел одделно: $ 10,000 или повеќе = Нема право да финансира Рот ИРА според постојните правила
Правила на Рот ИРА за доделување на лимит за приход - Единствен народ во даночната година 2014
- Слободен: 114.000 $ или помалку = Целосна ROT IRA подобност
- Слободен: 114.001 $ до 129.000 $ = Започнете фаза од ROT IRA подобност
- Слободна: 129.000 $ или повеќе = Нема право да финансира Рот ИРА според постоечките правила
Ако сметате дека немате право да финансирате сметка според правилата на Рот ИРА, никогаш не се плашите. Најверојатно сеуште може да се зафати со регулативата, правејќи нешто познато како задна врата Рот, која вклучува финансирање на традиционална ИРА, а потоа конвертирање во Рот ИРА.
Правила на Рот ИРА за граници на придонес во даночната година 2014
Бидејќи Рот ИРА нуди таква неверојатна заштита од даноци, Конгресот сериозно го ограничува износот на пари што може да придонесе за една година. Можете само да придонесете до вашиот заработен приход (сумите генерирани од плати, плати, профит од мали бизниси, провизии, хонорарни приходи, совети и бонуси), што значи ако сте направиле само 2.000 долари минатата година, не можете целосно да го финансирате Roth IRA. Од друга страна, ако не сте вработени, но вашиот брачен другар, во повеќето околности, правилата на Рот ИРА ви дозволуваат целосно да ја финансирате сопствената таканаречена "сопруга" сметка заедно со вашиот работен сопруг или сопруга.
Ова е така родителите кои остануваат на домот не се казнуваат.
- Даночни обврзници 49 години или помлади = 5500 долари максимално ограничување на придонесот на Рот ИРА
- Даночни обврзници 50 години или постари = 6,500 долари максимално ограничување на придонесот на Рот ИРА
Замислете вие и вашиот сопружник минатата година 100.000 долари. Вие сте родител што ќе остане дома. Вашиот сопружник е 51, вие сте 49. Според постојните правила на Рота ИРА за 2014 година, можете да придонесете 5,500 $ на вашиот Рот ИРА и вашиот сопружник би можел да придонесе 6,500 $ на неговата или нејзината Roth IRA. Како семејство, тоа значи дека ќе сте засолниште во износ од 12.000 американски долари во нови пари во вашиот ИРТ во Рот, овозможувајќи ви да уживате во многу предности во вклопувањето на акции , обврзници , инвестициски фондови , недвижен имот или други инвестиции што ќе ги одберете.
Правила на Рот ИРА за рокови за прилози
Дозволено ви е да придонесете за Рот ИРА најдоцна до официјалниот даночен рок по даночната година за која станува збор.
Екстензии не се дозволени. На пример, ако официјалниот даночен рок е 15 април 2015 година, можете да ја финансирате вашата Рот ИРА за даночната 2014 година, според 2014 година, најдоцна до 15 април 2015 година.
Правилата се различни за други видови на IRAs, како што се SEP-IRAs, кои ви дозволуваат да го продолжите рокот за финансирање на придонесите заедно со вашите даночни пријави, често дури и до крајот на октомври.
Правилата на Рот ИРА бараат брачните двојки да одржуваат посебни сметки
Сите Рот ИРА мора да бидат индивидуални. Брачните двојки не можат да ги комбинираат нивните Roth IRA во една сметка, туку, секој мора да има свој уникатен план воспоставен со финансиската институција што ја избрале. Вие не мора да ги финансирате двата ИРТ на Рот, можете да финансирате еден, друг, или и двете, под услов да ги исполнувате другите критериуми.
Правила на Рот ИРА за даночни одбивања
Секој износ што го придонесувате за Рот ИРА не е одбиен од данок. Сепак, во замена, во речиси сите околности, парите што ги правите во рамките на вашата Рот ИРА треба да бидат целосно и целосно ослободени од данок. (Некои исклучоци постојат, особено за нешто познато како Даночен приход за бизнис или UBIT, но тоа никогаш нема да важи за 99% од вас.)
Практично, ова значи дека според сегашните правила на Рот ИРА, ако некако може да ја зголеми вашата сметка до $ 10.000.000 + и да наплати $ 400,000 + годишно во парични дивиденди , нема да морате да платите денар на УЈП или кога се депонираат дивидендите во вашата сметка или кога ќе ги повлечете парите за време на пензионирањето. Спротивно на тоа, традиционалните правила за ИРА им овозможуваат на повеќето луѓе да го одземат првичниот придонес од нивните даноци на доход, да заработат приход од инвестиции без данок, додека не пензионираат, а потоа да плаќаат редовен, обичен данок на доход за повлекување, откако ќе стигнат до одредена возраст.
Рот ИРА правила за повлекување
Можете да направите повлекување на директорот што сте го доставиле до Рот ИРА во секое време, без данок, без казна, во повеќето околности. Ако одлучите да направите повлекување на приходот од инвестиции кој е генериран во рамките на сметката и ако не ги исполнувате посебните правила на Roth IRA за изземање, може да добиете штрајк од 10% на федерално ниво. Даночните закони постојано се менуваат, така што исто така може да направите државни и локални даноци; проверете кај вашиот даночен советник.
Кои се тие исклучоци? Постојат осум од нив, од кои секоја е наведена повеќе во оваа статија за правилата на Рот ИРА за избегнување на плаќање за рано укинување , но краткото исклучување е:
- Постојаната онеспособеност на сопственикот на Рот ИРА
- Смртта на сопственикот на Рот ИРА
- Повлекувања направени за плаќање на неплатени медицински трошоци над 7,5% од вашиот прилагоден бруто приход
- До 10.000 долари еднаш во вашиот живот за да ви помогне да платите за куќа
- Одредени трошоци за високо образование во одредени ограничени околности
- Пари платени на Службата за внатрешни приходи од Рот ИРА откако ќе добие надомест против сметката
- Премии за медицинско осигурување ако сте биле на невработеност подолго од 12 недели
- Претворајќи 59,5 години
Уште еден од правилата на Рот ИРА за повлекување има врска со задолжителните дистрибуции (пари што владата ги принудува да земете од сметката откако ќе достигнете одредена возраст за да ве заштити од уживање во даночното засолниште премногу долго). За разлика од традиционалната ИРА, Рот ИРА нема да ве присили да направите задолжителни минимални повлекувања кога ќе достигнете возраст од 70,5 години. Ако сакате да продолжите да ги зголемувате вашите пари без данок, додека не сте 105, и можете да го направите толку долго, во моментов е дозволено. За човек со просечен животен век, тоа може да значи многу додадена нето вредност, без намалување на федералната, државната или локалната власт, со што значително ќе се зголеми богатството за вашите деца, внуци, други наследници и / или добротворни корисници .
Ако не сте веќе финансиран, сериозно размислете за отворање на Рот ИРА
Сум отишол толку далеку што го опишал Рот ИРА како совршен даночен засолниште . Ако немате, вие сериозно пропуштате некои фантастични бенефиции. Тие можат да бидат отворени за само неколку минути и не мора да го финансирате во целост - секогаш можете да почнете со се што можете да си дозволите да претпоставите дека инаку ги исполнувате правилата на Рот ИРА. Започнете со еден денес, дури и ако сите што правите е да отворите сметка со низок трошок индекс фонд и оставете го сами за следните педесет години.