Сопствениците на мал бизнис кои сакаат да заштедат тон има опција Safe Harbor 401 (k)
Проблемот со безбедното пристаниште 401 (к) е дизајниран да се реши
Пред да се обидете да разберете што е безбедното пристаниште 401 (к), треба да знаете зошто некој би сакал. Повеќето 401 (к) планови се соочуваат со годишен тест за недискриминација. На IRS проверки за да видат дали високо компензирани вработен или сопственик на бизнис е maxing 401 (к) придонеси за годината, додека останатите вработени заостануваат во нивните заштеди.
IRS сака да види дека сите вработени го искористуваат планот за пензионирање, а не само оние со високо платени работни места. Така го тестира планот за да дознае дали просечниот придонес на вработените со високо компензација (оние кои заработија најмалку 120.000 долари во 2016 година или поседуваат повеќе од 5 отсто од акциите во бизнисот) не ги надминуваат просечните придонеси на сите други за повеќе од 2 проценти.
Ако сте сопственик на бизнис и вашиот 401 (k) има ниски стапки на присвојување или стапки на заштеда меѓу вработените во ранг-и-датотека, може да подигне знаме за IRS. Според Планот спонзорски совет на Америка (бизнис за лобирање за индустријата за планирање на пензионирањето), повеќето бизниси го поминале тестот, но околу 40 проценти тврдат дека пријавиле враќање или ограничување на придонесите на планот за да го сторат тоа.
Десно е, враќање на придонесите! На IRS всушност може да го одбие пензионирање придонес план што се чувствува е прекумерна.
Тогаш вие или вашиот вработен ќе должите федерален и државен данок на доход за парите. Исто така, може да има 10 отсто казна. Ако планот не може да се поправи преку рефундирани придонеси, постои ризик дека целата ваша 401 (к) заштеда ќе биде вратена. (Постои фасцинантна приказна од страна на Центарот за помош на 401k, опишувајќи чувство на несигурност на еден вработен по планот на неговиот работодавач кој не успеа да направи тест за недискриминација.) Тоа би бил најлош ден за вашиот пензиски план и навистина би можел да ги обесхрабри или да ги уништи заштедите на сопствениците на малите бизниси и нивните вработени.
Што е безбедно пристаниште 401 (к)?
Безбедно пристаниште 401 (к) е начин за структурирање на план кој автоматски го усвојува тестот за недискриминација или целосно го избегнува. Релативно е лесно да се направи, но работодавачот мора да направи придонеси за планот на секој вработен - ист процент од платата за секого. На пример, за секој придонес од вработен, компанијата додава уште 5% од својата плата. Износот што ќе се совпадне ќе зависи од вашите сопствени придонеси како сопственик на бизнис.
Не е дозволено долгорочен распоред со планови за безбеден пристаниште, придонесите се целосно доверени кога се направени. Ова значи дека мора да им дадете на своите вработени сите - дури и оние кои заминуваат или се отпуштаат во текот на годината. Можете да го дизајнирате вашиот план за ограничување на соодветните придонеси само за оние вработени кои го одложуваат надоместокот или даваат придонеси за сите, вклучувајќи ги и оние вработени кои не придонесуваат за сопствените планови.
Според SafeHarbor401k.org, плановите можат да ги распределат придонесите на еден од трите начини:
- Основен: Работодавачот одговара на 100 проценти од првите 3 проценти од надоместокот, плус 50 проценти од следните 2 проценти од компензацијата.
- Подобрен: работодавачот се натпреварува 100 проценти на првите 4 проценти од компензацијата.
- Неизборни: Работодавачот придонесува 3 проценти од надоместокот на сите прифатливи вработени.
Тоа може да биде мала цена да се плати за осигурување дека вашиот сопствен план ќе помине. Ако вашиот план веќе вклучува соодветни 401 (к) придонеси, можеби веќе сте безбедни. Одредбата за безбеден пристаниште може да се приложи кон било кој тип пензиски план или 401 (к). Но, тоа бара многу писмено известување и едукација за учесниците во планот. И тие мора да ги добијат овие документи во рок од 30 до 90 дена од почетокот на вработувањето. Откако ќе се постави план, тоа треба да биде доволно лесно да се изврши.
Поставување безбедна пристаниште 401 (к)
Добивањето план е тежок дел. Тоа не е проект направен сам. Дури и ако вашиот даночен адвокат, финансиски планер или сметководител сакате да поставите план за вас, има смисла барем да се разговара со професионален план администратор и да одлучи дали има специјалист има повеќе смисла.
Постојат дури и алтернативи на безбедното пристаниште 401 (к). Бизнисот може да го структурира планот за да биде возрасен, така што инвеститорите што се најблиску до пензионирање можат да добијат повеќе придонеси од работодавачите. Постои и нешто што се нарекува нов план за споредливост, со кој вработените ги разбиваат според класи или нивоа, при што постарите или клучните вработени добиваат поголем профит. Пронајдете некој што ги разбира различните опции, може да ви ги објасни, а потоа најде начин да ги максимизирате границите на придонесот за вас и другите клучни вработени.
Плановите за безбедно пристаниште 401 (к) имаат тенденција да бидат посоодветни за компании со предвидливи приливи на приходи. Ако вашиот бизнис може да има тешкотии да пронајде соодветни фондови на конзистентна основа тогаш други 401 (к) планови може да бидат подобра алтернатива на Safe Harbor 401 (k).
За да најдете 401 (к) или индивидуален план за пензионирање за вашиот мал бизнис, Центарот за помош 401k нуди листа на даватели на пензиски планови. Можете исто така да побарате колеги сопственици на бизнис или финансиски професионалци во вашата област за локалните омилени. План фабрики не се нужно подобро од познавања експерти кои живеат во вашата област. Кога барате безбедно пристаниште, плаќа за купување.