ИРА: преглед
Прво, брз преглед на работата на ИРА. За оние 49 и помалку, индивидуалните сметки за пензионирање им овозможуваат на инвеститорите да придонесат повеќе од 5.500 долари или надоместокот за кој се оданочуваат за годината, врз основа на правилата за 2014 година.
Оние на возраст од 50 и повеќе години можат да придонесат за 6,500 долари годишно.
Инвеститорите не мора да плаќаат даноци за каматата и капиталните добивки што ги заработуваат во рамките на ИРА. Наместо тоа, кога ќе почнат да земаат дистрибуции (т.е. отстранување пари од ИРА), тие плаќаат даноци на овие дистрибуции како редовни приходи. Сопственикот на ИРА може да започне со земање на овие дистрибуции без казна на возраст од 59 ½, но од него не е потребно да земат дистрибуција до 70 ½ години. Целосната листа на IRA правила е достапна од Службата за внатрешни приходи.
ИРА како дел од вкупната слика
Во однос на инвестициската стратегија на ИРА, важно е да се размисли за сметката како дел од вашиот севкупен план за инвестирање , а не како посебен ентитет. Со други зборови, ИРА не мора да биде целосно диверзифицирана самостојно. Наместо тоа, може да се искористи стратешки за да се одржат инвестиции со кои најверојатно ќе се генерираат највисоко ниво на оданочливи приходи и / или распределби на капитални добивки .
На тој начин, данокот се одложува до многу подоцнежен датум, наместо да се должи во следниот април.
Изработка на најголем дел од даночното ослободување
Природата на одложени даноци на IRAs е причина што инвеститорите честопати се советуваат да ги стават обврзниците во нивните ИРА. Бидејќи приходите произведени од средствата од обврзници се оданочуваат, инвеститорите кои го генерираат овој приход во оданочливи сметки може да видат значителен хит на нивните повразни пријави.
Гледано на друг начин, инвестицијата со 4% принос нуди принос по оданочување од само 3% на инвеститор во 25% заградата. Како резултат на тоа, обврзниците со висок принос и новите пазарни обврзници - или кој било друг пазарен сегмент што произведуваат надпросечен приход - обично се добро прилагодени на сметката на ИРА.
Фондови: ИРА или Редовна сметка?
Како работат акциите во равенката? На крајот на краиштата, акциите со поголема веројатност произведуваат долгорочни капитални добивки - и поврзаната даночна сметка - од обврзниците. Сепак, долгорочните капитални добивки (добивки за продажба на средства кои се чуваат повеќе од една година) во моментот се оданочуваат по поволни цени отколку приходот (категоријата вклучува камата од обврзници и средства од обврзници). Според правилата од 2014 година, инвеститорите во 25%, 28%, 33%, или 35% даночни загради плаќаат 15% на долгорочните капитални добивки, додека оние во 39,6% заградата плаќаат 20%. Оние во заградите под 25% имаат 0% даночна стапка за долгорочни капитални добивки.
Општо земено, инвестициите со акции за купување и одржување и фондовите со ефективен данок се повеќе погодни за редовна (не-ИРА) сметка, додека обврзниците се посоодветни за возила одложени од данок, како што се ИРА.
Со тоа, трговски сметки или акции фондови кои отфрлаат многу краткорочни капитални добивки се добри избори за ИРА, а не редовна сметка.
Имајте на ум дека ова е само општи упатства и дека секој поединец има поинаква ситуација.
Исто така, важно е да се напомене дека животната сцена игра улога. Со оглед на тоа што акциите имаат тенденција да ги надминуваат обврзниците со текот на времето, помладата личност која може да има дури 50 години да инвестира би можела да забележи значително повисоки капитални добивки од акции отколку обврзници, што би се залагало за ставање на акции во ИРА во прв план. Со текот на времето, сепак, инвеститорите вообичаено ги ребалансираат своите портфолија во корист на обврзниците како што растат и треба да ја зачуваат главницата . Во овој случај, може да има смисла да се користи ИРА за оваа намена.
Избегнувајте одржување општински обврзници во ИРА
Едно од најважните фактори е да се избегне сопственик на општински обврзници во ИРА. Примарната атракција на муниите е тоа што интересот на индивидуалните муни обврзници и општинските обврзници е ослободен од данок, што значи дека тие, исто така, имаат тенденција да нудат помали приноси пред оданочување отколку даночните обврзници.
Бидејќи каматата и капиталните добивки во ИРА веќе се ослободени од данок, нема никаква корист за одржување на муни во ИРА. Наместо тоа, користете редовна (не-IRA) сметка за да го држите мунисот и зачувајте ја ИРА за други инвестиции.
СОВЕТИ ВО ИРА
Безбедносните хартии од вредност со заштитени текови (TIPS) може да биде добар избор за сметка на ИРА. Главната вредност на TIPS се зголемува во врска со инфлацијата, која им овозможува на инвеститорите да генерираат позитивен реален (по-инфлација) враќање . Сепак, улов е дека вредноста на обврзниците се приспособува секоја година од моментот на издавање на обврзницата до нејзиното созревање - и инвеститорите треба да платат данок на оваа прилагодувања нагоре. Имајќи СОВЕТИ во ИРА, затоа има смисла, бидејќи им овозможува на инвеститорите да добијат целосна корист од инфлациското приспособување и да ги избегнат главоболките поврзани со плаќањето на овој годишен данок.
Конечна мисла
Даночните размислувања се клучен елемент на здрава инвестициска стратегија, бидејќи тие можат да им помогнат на инвеститорите да ги максимизираат нивните повразни поврати. Но, имајте на ум дека поважните компоненти на добро осмислениот план се вашите цели, толеранција за ризик и временски хоризонт. Како што вели старата поговорка, "Не дозволувај данок на опашката на инвестициското куче".
Исто така, имајте на ум дека ова е само водич. Ако имате конкретни прашања во врска со вашата лична ситуација, задолжително контактирајте со финансиски советник за плаќање.
Општи услови : Информациите на оваа страница се дадени само за дискусија и не треба да се толкуваат како совет за инвестиции. Под никакви околности овие информации не претставуваат препорака за купување или продавање хартии од вредност. Бидете сигурни да консултирате инвестициски и даночни професионалци пред да инвестирате.