Основи на индивидуалните пензиски сметки
ИРА: Овие три важни писма потенцијално би можеле да играат огромна улога во вашиот пензиски заштеди план. Тоа е затоа што индивидуалната сметка за пензија, или ИРА, ви помага да заштедите за пензионирање, а исто така ве штити од друг сет на иницијали: IRS .
Индивидуална пензија (IRA) е вид на штедна сметка која обезбедува одредени даночни користи. Заштеда за пензионирање со ослободување од данок или со отплата на даноците има многу предности.
Ако не сте веќе вклучени Индивидуална пензија во вашиот пензиски заштеди план, може да ви недостасува одлична можност да ги зачувате за вашата пензија соништа и намалување на вашата даночна сметка.
Постојат различни видови ИРА, секој со свој уникатен сет на даночни импликации и барања за подобност.
Традиционални IRAs
Еве некои од клучните карактеристики на традиционалната ИРА:
- Традиционалната ИРА се смета за возило за штедење за пензија. Ова значи дека нема да морате да плаќаат данок на вашата заработка од оваа сметка додека не ги повлечете средствата. Како резултат на тоа, можеби ќе можете да акумулирате повеќе во ИРА во споредба со оданочливи сметки, бидејќи можете да одложите даноци за каматата и дивидендите заработени од инвестициите на вашата ИРА.
- Секој под возраст од 70 ½ со заработен приход може да придонесе за традиционална ИРА. Вашиот придонес може да биде одбиен од данок доколку исполнувате одредени критериуми. Ограничувањата за тоа кој може да го одбие придонесот за традиционалните IRA се засноваат на вашиот приход и дали вие или вашиот сопружник се покриени со план за пензионирање при работа.
- Кога ќе ги повлечете парите од ИРА, дистрибуцијата е вклучена во вашиот даночен приход. Се оданочува како обичен приход.
- Во принцип, ИРА не треба да се пристапи пред пензионирањето. Ако ги повлечете парите пред да достигнете 59 години и половина, има дополнителен данок од 10 отсто за таа рана дистрибуција . Данокот на казна е во прилог на федералните и државните даноци на доход по вашата редовна даночна стапка. Постојат некои исклучоци од правилата за рано повлекување кои ви дозволуваат да земете пари од вашата ИРА без казна ако ги исполнувате одредени критериуми.
- Важно е да се напомене дека ИРА не е вистинска инвестиција, туку е еден вид на сметка која може да се финансира со инвестиции како што се акции, обврзници, взаемни фондови, ЦД-а или други дозволени инвестиции.
Со традиционална ИРА мора да земете минимални дистрибуции не подоцна од годината кога ќе старите 70,5 години. Ако не ја исполнувате потребната минимална распределба секоја година, ќе треба да платите акциза од 50 проценти од потребниот минимален износ на дистрибуција.
Рот ИРА
Еве некои од клучните карактеристики на Рот ИРА:
- Рот ИРА е непризнаено возило за заштеда во пензија.
- За разлика од традиционалната ИРА, каде што сметката расте на база на одложено плаќање , A Roth IRA обезбедува потенцијално не ослободен од данок раст на пензиските заштеди и дистрибуции. Дистрибуциите од Roth IRA се целосно ослободени од данок, се додека исполнуваат одредени услови. Како резултат на тоа, можеби ќе можете да акумулирате повеќе во вашата Roth IRA отколку во оданочлива сметка, бидејќи не плаќате данок секоја година на каматата и дивидендите заработени во вашата Roth IRA сметка.
- Вие потенцијално можете да направите придонеси за Roth IRA, дури и ако сте покриени со план за пензионирање на работа.
- Способноста да се придонесе директно во Рот ИРА се базира на ограничувања на приходите.
- За разлика од традиционалните IRAs, ROT IRAs не подлежат на потребните минимални правила за дистрибуција низ вашиот животен век.
- Како традиционална ИРА, уште еднаш е важно да се забележи дека Рот ИРА не е вистинска инвестиција. Наместо тоа, тоа е вид на сметка која може да се финансира со акции, заеднички фондови, ЦД-а или други соодветни инвестиции.
Избор помеѓу традиционалната и Рот ИРА
Донесување одлука дали традиционален или Рот ИРА го прави најмногу смисла за вас може да биде предизвик избор да се направи. Крајниот одлучувачки фактор обично се сведува на тоа дали сакате да ги искористите однапред даночните олеснувања (ако ги исполнувате условите) или подоцна да добивате ослободување од данок. Ова се добри опции за профил во корист на даноците, но што е подобро?
Ако се обидувате да ја одберете најдобрата опција, разгледајте ги овие фактори кои одлучуваат:
- Проценете колку брзо најверојатно ќе треба да пристапите до вашите пензиски заштеди. Во принцип, мора да биде најмалку 59 1/2 за да започнете да ги повлекувате средствата од традиционалните или Рот ИРА без казна. Во повеќето ситуации, ќе морате да поседувате Рот ИРА најмалку пет години пред да можете да пристапите без да бидете оданочени за раст на приходите. Сепак, важно е да се напомене дека секогаш можете да го повлечете оригиналниот придонес без казна во кое било време. Ако мислите дека можеби ќе ви бидат потребни пари порано од пет години откако ќе ја отворите сметката и можеби ќе треба да пристапите до вашиот оригинален придонес и заработка, традиционалната ИРА можеби е најдобриот избор. Ако имате долгорочна временска рамка која е поголема од пет години, тоа не треба да биде фактор.
- Определете колку од вашиот придонес потенцијално може да се одземе. Ако заработите премногу за да направите придонес за одбивање на данок на традиционален ИРА, но сепак се квалификувате за Рот ИРА, тогаш изборот е лесен. Ако заработите премногу за да придонесете директно на Roth IRA, сепак може да ги користите правилата за конверзија на Roth IRA за да направите нешто што понекогаш се нарекува Backdoor Roth IRA придонес.
- Прегледајте го проценетото ниво на даночен приход за кој планирате да бидете во пензија: Ако очекувате да останете во високи (или повисоки) даночни загради, распределбата на Roth IRA може да биде попривлечна.
Неразбирливи IRAs
Дури и ако не можете да ги одземете вашите придонеси за традиционална ИРА или да резервирате пари во Рот ИРА, сепак можете да заштедите со непризнаена ИРА. Како Рот ИРА, не добивате одбивање за вашите придонеси за непризнаена ИРА. Бидете свесни дека постојат значителни разлики во начинот на распределба на оданочувањата.
- Иако вашите непризнаени придонеси за IRA нема да ги намалат даноците во годината што ќе ја направите, приходите што ги добиваат се одложени од данок , што претставува клучна даночна предност на редовната ИРА .
- Кога ќе започнете со земање на дистрибуции од IRA, која не може да се одбие, дел од дистрибуцијата ќе биде враќање на данокот на вашиот оригинален, непризнаен придонес, а преостанатиот износ ќе се оданочува како обичен приход.
- Во принцип, повеќето од другите правила кои се однесуваат на традиционалните IRAs, како што се бараните минимални дистрибуции и раните казни за повлекување, исто така важат за непризнаени IRAs.
- Разликата помеѓу разликата која не се одбива IRA и традиционалната IRA е поврзана со даночниот третман на оригиналниот придонес.
- Неразбирливите IRAs најчесто го прават најзначајно за луѓето кои веќе учествуваат во пензискиот план преку нивниот работодавач и тие не се квалификуваат да придонесат за одбиената традиционална IRA или нивните приходи се над прагот на Roth IRA за подобност. Големата атракција е способноста да се заштедат повеќе за пензионирање на сметка која обезбедува одложен раст на приходите од даноци.
Ограничувања на придонесот за ИРА
Вкупниот износ што може да се придонесе за традиционална ИРА и / или Рот ИРА е ограничен.
- Максималниот годишен придонес за 2017 година е помал од 5.500 долари или 100 проценти од заработениот приход.
- Даночните обврзници на возраст од 50 години и постари можат да придонесат уште 1000 долари за вкупен придонес од 6.500 долари.
Можете да придонесете за двата вида на сметки ако не ги надминувате годишните граници за придонеси. На пример, потенцијално би можеле да пласирате 2.750 долари во традиционален ИРА и 2.750 долари во Рот ИРА или да ги поделат вашите придонеси на кој било друг начин, се додека не го надминете годишниот лимит од 5.500 долари.
Придонесите од ИРА се исто така ограничени со вашиот квалификувачки приход. За целите на утврдување на вашата способност да се направи придонес од ИРА, квалификуваниот доход значи плата , приход за самовработување , алиментација и неплатена борбена плата. Затоа, ако имате $ 4.500 заработен приход, тој износ ќе стане ограничување на вашиот придонес. Ова правило е особено важно за родителите кои сакаат да направат придонеси од ИРА во име на нивните деца кои можат да имаат ограничен приход од работа со скратено работно време.
Останатото ограничување на приходот е дека нема да можете да придонесете за Roth IRA или да земете одбиток за придонеси за традиционална IRA ако заработите премногу. Веб-страницата на IRS покажува граници на приход за да придонесе за Рот и традиционалните IRAs.
Рокови за придонес кон ИРА
ИРА придонесите може да се направат во секое време во текот на целата година. Тие не се ограничени од календарската година, но мора да се направат од даночниот ден за да се пресметаат кон вашиот лимит на придонес за претходната година. Како резултат, можете да направите придонес за ИРА од 2017 година до 17 април 2018 година.
Каде да се отвори ИРА
Штом ќе утврдите дека ИРА има смисла за вашата ситуација, треба да одредите каде да ја отворите сметката. Ова значи избор на онлајн брокер или друг профил. Во принцип, можете да отворите ИРА преку повеќето големи финансиски институции, банки, друштва за заеднички фондови или брокерски фирми.
Обично ќе сакате да пребарувате за провајдер на профил на IRA кој:
- Нема такси за плаќање или многу ниски трошоци.
- Нуди широк избор на взаемни фондови без трансакција и провизија без размена на средства .
- Обезбедува висококвалитетна поддршка на корисниците и пристап до непристрасни ресурси за финансиско образование, особено ако сте нови за инвестирање.
- Има ниски сметки и минимални фондови.
Како да ја финансирате вашата ИРА
Секој провајдер на IRA има свој уникатен процес за поставување на сметката. Некои провајдери на ИРА дозволуваат леснотија на регистрација на сметката на интернет. Неколку од вклучените клучни чекори вклучуваат воспоставување на метод за финансирање на вашата сметка (чек, електронски трансфер од вашата банкарска сметка, превртување итн.) И корисници на имиња за вашата сметка.
Како да ги инвестирам парите во ИРА?
IRAs овозможуваат инвестиции во различни опции. Некои примери за дозволените инвестиции вклучуваат: индивидуални акции, обврзници, взаемни фондови, фондови со кои се тргува со размена, ануитети и одредени типови недвижни ствари. Видот на инвестициите и севкупната распределба на средствата кои се соодветни за вас зависи од вашата толеранција за ризик и временски хоризонт. Можете да изберете инвестициски фонд "се-во-едно" (на пример, фонд за пензионирање на целни датуми) кој се грижи за вашата алокација на средства за вас или да го прилагодите вашето портфолио, ако сте повеќе практичен инвеститор.
Индивидуални сметки за пензионирање за сопственици на мали претпријатија и за самовработување
Додека самовработувањето има многу предности, може да биде предизвик да се заштеди доволно за пензионирање. Ако работите како независен изведувач, имате приход за самовработување, или извршете мал бизнис за кој може да ги исполнувате условите за други видови на индивидуални пензиски сметки. Поедноставената пензија за вработените, попозната како SEP-IRA и SIMPLE IRA, се други видови на ИРА кои треба да обрнат внимание ако сте свој шеф (дури и ако тоа е само скратено работно време).
Поедноставена пензија за вработените (СЕП-ИРА): СЕП ИРА е план за пензионирање кој работодавачот или самовработените лица можат да ги воспостават. Работодавецот добива даночен одбиток за придонесите направени во планот на СЕП и дава придонеси на СЕП ИРА на секој квалификуван работник на дискрециона основа. Клучната предност на SEP-IRA е високата годишна максимална граница на придонес, која на 54.000 американски долари во 2017 година е многу повисока од капакот од 5.500 американски долари, поврзан со Традиционално или Рот ИРА.
План за усогласување на стимулативните заштеди за вработените (SIMPLE IRA): SIMPLE IRA е план за пензионирање спонзориран од работодавачот кој се нуди во малите бизниси со 100 или помалку вработени. Малите бизниси можат да ги поддржат SIMPLE IRAs, бидејќи тие се поефтина и помалку комплицирана алтернатива на 401 (k) план . Овие планови имаат специфични правила за потпомагирање на работодавачот кои се вградени во планот. Во 2017 година, вработените генерално можат да придонесат 12.500 долари за SIMPLE IRA. Ограничувањето за придонесот за 2017 година изнесува 3.000 долари што го прави ограничувањето на придонесот SIMPLE IRA 15.500 $ за учесници на возраст од 50 години или постари.