Тие имаат недостатоци да размислат за планирање на имот
- Даночните фондови честопати се ефективно повисоки од даноците што се должат на средствата што не се чуваат во доверба поради компресирани маргинални даночни загради.
- Доверливите фондови може да резултираат со право на корисници кои не се способни да се издржуваат поради својот животен век да имаат се што им е предадено на сребрен послужавник.
- Постои губење на контролата што доаѓа со пренесување на средствата на неотповиклива доверба, наспроти доживотна доверба (исто така позната како доверба на интер вивос) или доверлива доверба . Често е неопходно да се постигнат максималните поволности за даночно ослободување од имот .
Со земање момент за да ги испитате сите овие недостатоци, се надевам дека ќе ви дадам подобро разбирање за тоа што влегувате во треба да одлучите да започнете со користење на фондови за доверба во сопствените финансиски планови, дали да го заштитите вашиот имот или да ја зголемите износот на богатството што можете да го пренесете во рацете на вашите деца, внуци и други наследници.
Доверливите фондови имаат неповолни даночни стапки
Конгресот рутински ги ажурира даночните загради за да се прилагоди на стапката на инфлација . За жал, со децении, Претставничкиот дом и Сенатот ја одржуваа политиката дека даночните стапки што се применуваат за фондовите треба да бидат компресирани во споредба со обичните маргинални стапки кои се применуваат на физички лица кои ги поседуваат истите инвестиции.
На пример, според објавувањето на УЈП, во даночната година 2016 се применуваат следниве даночни стапки на федералниот фонд за фонд за секој приход што го задржува довербата:
- Задржаниот приход под 2.550 долари се оданочува на 15%
- Задржаниот приход од над 2.550 долари, но не над $ 5.950, се оданочува со 382.50 п.п. плус 25% од вишокот над 2.550 долари
- Задржаниот приход од над 5.950 долари, но не над 9.050 долари, се оданочува на 1.232,50 плус плус 28% од вишокот над 5.950 долари
- Задржан приход од над 9.050 долари, но не повеќе од 12.400 долари, се оданочува во износ од 2.100,50 плус плус 33% од вишокот над 9.050 долари
- Задржаниот приход од над 12.400 долари се оданочува на 3.206 долари плус 39.6% од вишокот над 12.400 долари.
Забрането лице, спротивно на тоа, не би ја погодило 39,6% федералната даночна стапка, додека приходот што подлежи на оданочување достигнал повеќе од 415,050 долари. За да биде полошо, државните даноци за задржаниот приход од доверба ќе се должи и во повеќето држави, кои исто така ќе бидат во прилог на федералните даноци. Потоа, постојат монструозности како што се данокот на прескокнување од генерација , кој може да се примени на фондови за доверба.
Има малку одмор во тој приход кој се распределува од довербата на корисниците, вклучувајќи ги и дивидендите, каматата и изнајмувањата , се оданочуваат на корисникот по негова стапка. Филозофијата зад овој нееднаков третман е дека тоа ќе го направи помалку привлечни за семејствата да го арамиатрарат богатството во доверба, иако постојат доволно лесни начини околу тоа.
На пример, инвестициските советници кои го надгледуваат портфолиото на голем фонд за доверба како сметка за коишто се управува индивидуално, би можеле да ги организираат инвестициите во капитал за да ги нагласат акциите што не плаќаат дивиденда или акции со ниски дивидендни стапки на исплата, како што се акциите на Беркшир Хатавеј, од милијардерот Ворен Бафет.
Зголемувањето на книговодствената вредност треба со текот на времето да резултира со нереализирани капитални добивки, ефективно да создаде одложена даночна обврска што ќе му овозможи на довербата да има поголем капитал за работа отколку што инаку би се случило ако изгледот на приходи остварени од средствата на доверба бил исплатена на доверба како парични дивиденди. Во текот на многу децении, овој вид на предност може да доведе до многу повисоки сложени годишни стапки на раст , сите останати еднакви. Тоа е една од причините зошто инвестициониот мандат на доверба е толку важен.
На друга страна, правилно структурирана, неотповиклива доверба може да ги намали даноците за едно семејство со поместување на пари од имот на богат член на семејството на своите наследници, од кои втората веројатно ќе бидат во пониски даночни загради. Со нагласување на распределбите, приходот од инвестиции кој би бил оданочен по многу повисоки стапки може да биде, наместо тоа, оданочен со помалку конфискациски стапки на подносителот на данокот на доход на корисникот.
Потребно е многу планирање, многу години и добри правни, даночни и инвестициски советници за да се повлече правилно, но за семејствата кои се во првите 1% може да биде достоен за тоа, особено кога се користи со годишниот данок на подарок исклучување .
Фондовите за доверба можат да создадат зависност и да го оштетат корисникот
Бихевиористичката психологија ни кажува дека на повеќето луѓе им е потребно значење во нивниот живот и дека само пари не можат да обезбедат значење откако ќе бидат исполнети основните потреби. Да ја покажеме оваа точка, замислете, за момент, два измислен маж, Дејвид и Јован.
Дејвид има нето вредност од 1.000.000 долари. Тој живее добро. Облеката на грбот, домот во кој живее, мебелот што го ужива, автомобилите што ги вози, одморите што ги зема, храната што ја става на маса, часовниците што ги носи, пожарите во неговиот камин, новите пари додадени на неговите инвестиции, бонбоните што ги зема од бензинската пумпа, концертните билети што ги купува и донациите што ги прави во добротворни цели, сите доаѓаат од средства генерирани од неговиот успех. Парите се нус-производ на неговите достигнувања и достигнувања. Најверојатно доаѓа со почит и восхит на неговите колеги; чувство за тоа како тој се вклопува во заедницата и неговиот придонес кон неговите сограѓани.
Џон, исто така, има нето вредност од 1.000.000 долари. Тој живее добро. Сепак, целото негово богатство доаѓа од фондот за доверба што неговиот дедо го поставил пред неколку години. За Јован, облеката на грбот била обезбедена од трудот на друг човек. Домот во кој живеел бил финансиран од постигнувањата на друг човек. Мебелот, автомобилите, одморите, храната и часовниците што ги има, се наоѓаат само поради одредбата резервирана поради успехот на некој друг. Ништо од тоа не го одразува неговиот придонес кон општеството. Тој не направил ништо. Од причини кои не се целосно познати, Џон не ги искористил придобивките од фондот за доверба за да го започне својот живот и кариера, туку, напротив, се потпрел на тоа како безбедносно ќебе. Го задржуваше од растење во човекот кој тој беше способен да биде.
Чувството на депресија и бесцелност кои пополнуваат значителен дел од луѓето во позицијата на Јован, доби името: Affluenza. Книгите се напишани за тоа како да избегаат од "златното гето" кое доаѓа од тоа да се роди во состојба на доверба. Кога знаете дека никогаш нема да мора да работите, тоа може да предизвика да избегнувате земање шанси и да заминете надвор од вашата зона на удобност. За повеќето луѓе, растот доаѓа кога сме принудени надвор од нашите удобни зони и направивме да правиме работи за кои сè уште не мислиме дека сме спремни. Со финансиските ресурси за да се избегне таа болка, може да ја уништи самопочитта.
Како ја избегнувате оваа ситуација? Еден начин е само да им се дадат пари на децата кои самите успеале. 35-годишен син, кој порасне и заработува 300.000 долари годишно со неколку ресторани што ги основал, нема да биде расипан со неколку стотици илјади, па дури и милиони долари. Од друга страна, 18-годишниот само што си заминува од дома веројатно би бил. Размислете да чекате да видите колку далеку јаболката падна од дрвото пред да направите големи подароци на вашето потомство. Некои луѓе можат да се справат со тоа; некои не можат. Некои луѓе можат да се справат во одредени периоди во нивниот живот и другите луѓе не можат.
Вашата работа е да им помогнете на вашите деца, внуци и други корисници и наследници да се развијат во самодоволни, среќни, здрави возрасни лица. Не мора да им се даде пари. Понекогаш помага, понекогаш боли. Мудроста знае што се однесува во одредена ситуација.
Средствата пренесени во неповратни фондови не се подолги
Тоа е меч со две острици. Кога пренесувате средства во неотповиклив фонд за доверба, не можете да ги третирате тие средства како да им припаѓаат повеќе. Причината е едноставна: тие не. Морате, со закон, да работите исклучиво во интерес на корисникот ако одлучивте да се именувате како повереник . Тоа е затоа што имате фидуцијарна должност . Тоа не треба да се преземе лесно.
Од друга страна, токму овој факт кој ги прави фондовите за финансирање идеален механизам за заштита на средствата од доверителите. Сè додека не се вклучите во т.н. измамнички пренос, што значи конкретно движење на пари во доверба во очекување на потенцијално неповолно правно барање, во кој случај судијата може да ја поврати трансакцијата, парите што се надарени на доверба често може да биде надвор од дофатот на доверителите. Ако одите во банкрот, изгубите се, и најдете се сиромашни, но поминаа децении градење легитимни фондови за вашите деца, тие не треба да бидат повредени. Како родител, би им дал наследство и покрај тоа што си го изгубил сето тоа. Правилно структурирани, истото важи и ако вашето дете се најде во неволја и сте вклучиле работи како што е заштитата на довербата на трошење .
Вие би можеле да ги искористат предностите на ова. Ако имате родител кој планира да оставите пари, побарајте го готовината да се става во фонд за доверба во кој не можете да пристапите со одредени годишни дистрибуции на дивиденди. На тој начин, можете да живеете надвор од пасивниот приход, но вашите доверители не треба да бидат во можност да го допрат директорот бидејќи, технички, тоа не ви припаѓа.