Воведни преглед за тоа како инвестициски пари се одржа во фондацијата Автор е на книгите
Каков вид на имот може да се поседува кога се инвестира пари во доверба?
Освен ако инструментот за доверба - документот кој го уредува однесувањето на довербата - посебно дозволува или забранува одредени инвестиции, како општо правило, капиталот на фондот може да се вложи во кое било средство кое би било конзистентно со доверителот на одделот за доверба на банката или друг повереник му должи на корисникот или корисниците на довербата.
Во многу ситуации, довербата првично се состои од средствата акумулирани од страна на давателот / спогодбата во случајот на inter vivos trust funds или, ако тој или таа починал, неговото или нејзиното имотот во тестовите за доверителски фондови . На пример, кога пејачот, текстописец, продуцент и изведувач Мајкл Џексон починале, многу од неговите издавачки права, авторски права, права на песна и друга интелектуална сопственост биле ставени во доверба за своите деца и членови на семејството. Пасивниот приход создаден од средствата во овие фондови треба да им овозможи на своите деца да останат финансиски независни до крајот на нивниот живот. Богатите фармери понекогаш ја напуштаат обработливото земјиште во доверба за деца кои се премногу млади за да работат, припадник кој ангажира закупи земјоделци за да се грижи за земјиштето и да учествува во продажбата на културите, со тоа што децата ќе заземат поседување откако ќе достигнат одредена возраст. Во некои случаи, инвеститорите или раководителите кои имаат акумулирано голема позиција во акции со сино чип, ќе пренесат дел од акциите на доверба за членовите на семејството, овозможувајќи им да живеат во приход од дивиденда .
Во уште други случаи, сите светски средства што остануваат во имот се продаваат директно или се ставаат на аукција, така што приносите може да се инвестираат во диверзифицирано портфолио на акции , обврзници и / или недвижен имот . Не е ни посебно невообичаено да се контролира интересот за приватен оперативен бизнис, како производствен погон, кој треба да се одржи во доверба во случај на претприемачи кои сакаат да им обезбедат на нивните брачни другари или на деца без родители кои не се вклучени во компанијата, се кои можат да живеат надвор од плодовите на својот труд без да позајмуваат од нивните акции, во кој случај довербата на раѓањето е особено корисна.
Ако поставувате фонд за доверба, критериумите за инвестирање што ќе ги утврдите за богатството кое го наплаќате ќе зависи од неколку фактори. На пример:
- Дали планирате да имате доверба во задржување на сите свои дивиденди, камати и приход од наемнини за многу години, можеби дури и децении? Ова е вообичаено кога детето е малолетник и не сакате исплата да започне до подоцна во животот. Ако е така, ќе сакате да ги вложувате парите што ги чувате во доверба на начин што ги минимизира даноците, бидејќи фондовите за доверба имаат она што е познато како компресирани даночни стапки. Тоа значи дека не треба многу да се стигне до највисоката маргинална даночна заграда. Ова може да вклучува приоретизирање на сопственоста на акции што не плаќаат дивиденди или општински обврзници без данок .
- Дали планирате максимизирање на дистрибуциите на најефикасен начин? Ако примателот е во пониска даночна заграда, би било мудро да се даде приоритет на сопственоста на акции со дивиденда со висок принос, бидејќи корисникот може да биде ослободен од даноци за дивиденда целосно во зависност од неговиот или нејзиниот приход од домаќинството, благодарение на неодамнешните промени во даночниот код .
- Дали сакате да ја задржите контролата врз одредено оперативно средство или поседување во семејството, како што е претходно наведената фарма или производствен бизнис? Во еден ваков случај, би можеле да имате менаџер за управување со средства за да го извршите имотот, а потоа да му наложите на повереникот да го наплати секој приход од готовина во државни записи. Видов една ситуација како оваа еднаш. Сопственик на средовечен бизнис имал афера со еден млад вработен. Резултат на љубовно дете. Таткото починал додека детето сè уште беше малолетник. Тој го префрлил својот имот во фонд за доверба и му платил на одделот за доверба во локалната банка за да ги следи неговите работи до 18-тиот роденден на неговата ќерка, и им кажал да купат пари во меѓувреме од какви било дивиденди што ги произведувал бизнисот. Во времето кога ќерката се свртела на 18 години, таа можела да им укаже на доверителите да го продадат бизнисот, додавајќи на пари што ги акумулирале за неа и да си замине со пари или да го поседуваат бизнисот. Ова имало ефект на обезбедување на пари остане во рацете на неговото дете, додека жената со која имал афера, мајката на детето, никогаш не можела да пристапи до некое богатство.
Фактичкиот процес на инвестирање на пари што се одржува во доверба е лесен
Ако поставувате фонд за доверба, вистинскиот процес на инвестирање пари што се чува во доверба не е толку тешко. Ќе ви треба доверба инструмент и документи докажува создавањето на доверба. Дополнително, во многу случаи, ќе ви треба даночен идентификациски број што го добивте од УЈП за да ги следите даночните пријави на довербата, што треба да ги достави секоја година како личност или корпорација. Повереникот, кој дејствува во име на довербата, потоа отвара банка или брокерска сметка на име на довербата и ја користи сметката за стекнување имот. Во зависност од спецификите на довербата, повереникот може самиот да си ги управува парите или да ја набави инвестицијата на парите во доверба на квалификуван професионалец, како што е регистриран инвестициски советник .
Помалите фондови најверојатно ќе задржат работи како индексни фондови или други заеднички фондови, додека поголемите фондови најверојатно ќе бидат индивидуално управувани сметки кои инвестираат директно во хартии од вредност, наместо преку здружени структури со, можеби, исклучок на распределба на фондови за приватен капитал или хеџ фондови .
За семејна доверба, можете да отворите сметка на фонд за доверба во брокерска фирма како Чарлс Шваб. Во зависност од ограничувањата во инструментот за доверба и документи, инаку би изгледале како нормална брокерска сметка. Може да купи акции. Тоа би можело да купи заеднички фондови. Може да тргува со ЕТФ . Може да се одржи REITs .
Вие може да ја отворите доверливата сметка директно со друштво за заеднички фондови, како што е Vanguard. Авангард наплатува ефективни сите-во такси од 1,57% на доверба од 500.000 долари инвестирани во нејзините основни индексни фондови и други инвестициски фондови. Ова е многу разумно за услугата ако ви е потребна доверба со ограничен допир што инвестира во обични средства за ванила.
Доколку е дозволено, можете дури и да излезете, да ја користите сметката за проверка на довербата и да напишете чек за да стекнете хотел или станбена зграда, осигурувајќи дека насловот е регистриран за самата доверба. Се разбира, би било по- разумно да се формира друштво со ограничена одговорност за стекнување на имотите отколку да има доверба во сопствените единици за членство на ДОО, но тоа е друга дискусија за различен ден.
Поентата е во тоа, инвестирање пари во доверба не се разликува многу од вложувањата на било кој друг вид пари доколку зборувате за проблемите со распределбата на средствата , за донесување на одлуки за тајмингот на пазарот, систематските набавки или стекнувањето врз основа на вреднување, широка диверзификација и фокусирање на даночната ефикасност. Клучот е да се осигурате дека нема да стартувате од ограничувањата што може да се постават во инструментите за доверба.