Мнозинството американски домаќинства сега не можат да плаќаат никакви федерални даноци на обични акции
Даночните бенефиции се толку значителни, јас сум навистина изненаден што повеќе луѓе не зборуваат за стекнување акции за дивиденди и акции за дивиденда за пораст за да ги зголемат постојните фондови за индекс . Во многу реална смисла, одбивајќи да го разгледа тоа значи да се остават потенцијално илјадници и илјадници долари во слободни пари на масата.
Правила за данок на дивиденда: Основи
Во даночната година 2016 година, поединците кои остваруваат помалку од 37.650 долари во оданочен приход и кои се во брак со двојки кои прават помалку од 75.300 долари во оданочен приход, сега плаќаат 0% даноци за квалификувани дивиденди и долгорочни капитални добивки. Го прочитавте тоа право: 0%. Ништо. Ни едно пени. Ова претставува речиси 4 од 5 американски домаќинства кои можат да избегаат со избегнување на данок на дивиденда целосно на федерално ниво; зачудувачки факт што треба да се извикува од покривите. Државните даноци се уште може да се применат, во зависност од тоа каде живеете, но дури и во држави со повисоки просечни приходи, Федералната даночна стапка останува огромна корист.
Излегувањето и додавањето на нов долар во приходот од дивиденди сега ви е поповолна за вас по оданочување, отколку да заработувате дополнителен долар на приход од трудот, особено ако сте самовработени и се соочуваат со повисоки ефективни даноци поради двојно плаќање на регресивен данок на плати како што треба да се покрие и работодавачот и вработениот дел.
Во меѓувреме, лицата кои заработуваат оданочен приход од 37.650 долари до 190.150 долари и се ожениле за парови кои заработуваат данок од 75.300 долари до 466.950 долари, плаќаат само 15 отсто федерални даноци за нивниот приход од дивиденда. Сепак, таканаречениот данок на Обамацере (или "Данок на нето-инвестиции"), кој не е индексиран на стапката на инфлација , е 3,8% над данокот на дивиденда од 15%. Овој дел влегува во сила единствено што заработуваат 200.000 долари во приходи, за омажените да поднесат одделно 125.000 долари во приход, а за брачните двојки да поднесат заеднички влог во износ од 250.000 долари.
Поединци кои заработуваат повеќе од 415.050 долари и се венчаваат парови заработуваат повеќе од 466.950 долари ќе плаќаат 20% во федералните даноци за дивиденда, плус данокот на дивиденда на Обамакаре од 3.8% за комбинирана стапка од 23,8% на УЈП (повторно, во зависност од тоа каде живеете, даноците за државни дивиденди се применуваат, исто така).
Чувајте повеќе од вашиот пасивен приход земајќи ја предноста на даночната стапка од 0%
Ако сте математички наклонети, можеби ќе видите знаци за долар како резултат на веќе разработени некои од начините на кои можете да ја користите оваа поволна ситуација во ваша корист. Поединци кои заработуваат помалку од 37.650 долари и кои се во брак со парови кои заработуваат помалку од 75.300 долари во оданочен приход, би можеле да дадат приоритет за градење на долгорочно, диверзифицирано портфолио на директно одржување на поединечни дивиденди и високи акции за дивиденда .
На спротивниот крај на спектарот, богатите семејства кои имаат деца за возрасни можат да одат на намалување на данокот на имот , искористувајќи го годишниот исклучок на данок на данок и да водат повеќе инвестиции во семејството преку прилично едноставна техника. Богатите родители можат да им дадат на своите возрасни деца високо ценети акции на дивиденда кои плаќаат акции, кои поминуваат по основ на трошоци и нереализирани добивки, па одложените даноци не се активираат. Во исто време, за возрасните деца не е толку веројатно дека ќе заработуваат преоптоварени приходи како родителите, особено ако тие се само почеток на нивните кариери, што значи дека, освен ако тие не спаѓаат во една од неколкуте правила на данокот на дете, дивидендата приходот генериран од истите акции на акции сега се ослободени од данок на федерално ниво. Ова може да биде огромно, особено ако се комбинираат со попуст на ликвидност во семејно друштво со ограничена одговорност (повеќе за таа тема, прочитајте го овој напис ).
Главната недостатоци од даночна перспектива е губењето на евентуалната засилена основа на дупка .
Илустрација може да помогне. Замислете дека живеете во Њујорк и се наоѓате на врвот Сојузна даночна заграда. Сите дивиденди што ги собирате ќе се оданочуваат на 23,8% на федерално ниво (20% за основниот данок на дивиденда и 3,8% за данокот на Обамацера), плус да бидат предмет на државен данок од 8,8% и локален данок од 3,9% како добро. Доколку се каже дека е направено, ќе се откажеш од 1/3 од вашиот приход од дивиденда на разни даночни власти. Да речеме дека имаш син кој лансира бизнис во Далас. Тој е оженет. Додека тој сè уште не прави пари на стартување, неговиот сопруг или сопруга повлекува 50.000 долари годишно како учител. Тоа е добро под износот на ослободување од данок на дивиденда од 75.300 долари.
Додека оваа ситуација продолжува, вие и вашиот сопружник може да му дадете на својот син и неговите сопруги дивиденда секоја година, знаејќи дека дивидендите воопшто не се оданочуваат на федерално или државно ниво поради недостаток на данок на доход во Тексас. Тоа значи дека речиси 1/3 од дивидендите добиени на акциите што ги дадовте сега престојуваат во вашето семејство, наместо да одат во џебовите на владата за политичарите да трошат. Исто така помага да се придвижат пари од вашиот имот, како што беше претходно споменато, така што идната апрецијација на тие акции нема да биде предмет на границите на данокот на имот кога ќе умрете.
Плаќаат 0% во данок на капитални добивки користејќи ја истата стратегија
Ако се држиме до истото сценарио кое го разгледувавме погоре, подеднакво како интелегентна стратегија може да биде вашиот син и неговиот брачен другар да ги продадат цените што сте ги наградиле, бидејќи капиталните добивки во заградата исто така се ослободени од данок. Тие можат да почекаат да го минат датумот на владеење на миење и да ја откупат инвестицијата. Всушност, ова ви овозможува да го исклучите данокот на капитални добивки на вашето дете, да го активирате данокот, и нека ги задржат парите што би ги поминале на власт. Ако детето е прилично мало - да речеме, помеѓу 25 и 35 години - даночните заштеди можат да бидат илјадници и илјадници долари, кои потоа можат да го задржат личниот биланс на состојба на 30, 40, 50+ години. Дека еден едноставен потег може да заврши додавање на стотици илјади, па дури и милиони, долари во иднина богатство на вашето семејство дрво.
Користете ја оваа стратегија за повеќе деца и внуци и би било можно да заштедите навистина импресивни суми на вашата (и нивната) даночна сметка. Тоа е една од оние работи што им помагаат на некои семејства да имаат предност пред другите; со пренос на имот од еден џеб во друг, и забрзување на наследството малку порано, можете да ги споделите вашите наследници да уживаат во плодовите на вашата работа, а не на членовите на Конгресот. Тоа е остварлива алтернатива на нешто како добротворна остатка доверба , која исто така може да обезбеди големи даночни предности. Избегнувајте да плаќаат данок на обврзници за заштеди.