Дознајте што се сметките за пензионирање без данок и како функционираат
Додека постојат најдобри практики и чекори кои можете да ги преземете со овластен сметководител (CPA) и овластен финансиски планер (CFP) за да помогнете да се подготвите за даноците кои ќе влијаат на вашиот план за пензионирање, имајќи сметка за пензија без данок е единствениот начин целосно го избегнувате даночниот проблем во пензија. Дали звучи премногу добро за да биде вистина? Не е, но постојат ограничувања и правила кои регулираат како функционираат сметките без данок, и за сите бенефиции има и недостатоци. За да го разгледате светот на сметките за ослободување од данок на пензија, тука се одговори на некои често поставувани прашања.
П: Што значи ако нешто е ослободено од данок?
О: Сметката се смета за ослободена од данок ако не постои федерален или државен данок поради приходот заработен на сметката и кога се остварува приходот и кога е дистрибуиран или повлечен. Преку овие типови на сметки парите можат да се инвестираат и растат без да се намалат идните даноци на тој раст дури и кога ќе ги повлечете средствата што ќе ги потрошите.
П: Кои се примери на сметки без данок?
О: Има само еден вид данок за пензионирање: Рот ИРА и Рот 401 (к) планови. Според дефинираните правила за повлекување и ограничувањата за годишен приход и придонес, повратените пари инвестирани во Рот ИРА или Рот 401 (к) им е дозволено да растат без данок и да останат без данок кога се повлекуваат во пензија.
Не постои друго такво возило за заштеда на пензија без данок. Бидејќи ова е толку важна алатка за планерите за пензионирање, но не за УЈП (бидејќи ја губи можноста да го оданочува она што би можело да стане значителна вредност на сметката), постојат строги правила со кои се регулира начинот на кој можат да се користат Roth IRAs за да останат без данок.
Многу луѓе погрешно, исто така, ги нарекуваат Традиционални ИРА сметки ослободени од данок. Иако е точно дека парите вложени во традиционална ИРА е дозволено да се ослободат од даноци, сметката всушност е сметка одложена од данок што значи дека даноците се одложуваат само. Во традиционална ИРА, повлекувањата подлежат на данок на доход и поради правилата за минимална дистрибуција (RMD), до моментот кога сопствениците на сметката влегуваат 70 ½, мора да се направат повлекувања и затоа се оданочуваат. Има многу повеќе инвестициски возила што ја нудат оваа придобивка за одлагање на данок во полн придонес за ослободување од данок. На пример, покрај традиционалните IRAs, ануитетите и вредноста на предавање на готовина на цела политика за осигурување на живот исто така функционираат како сметки одложени за данок. На крајот од денот, со отплатен данок, даноците се должат во времето на дистрибуција и со бездовршна сметка не се наплаќаат никакви даноци се додека се следат правилата.
П: Како е сметката ослободена од данок различна од сметката ослободена од данок?
О: Примарната разлика помеѓу сметката ослободена од данок и сметките ослободени од даноци е дека во САД, поединците не можат да основаат сметки ослободени од данок. Сепак, поединците можат да инвестираат во одредени видови на обврзници како општински обврзници кои плаќаат данок ослободена од камата. Вообичаено, таквата камата е ослободена од федерален данок освен ако не исполнува некои други критериуми за да биде ослободена од државни и локални даноци.
П: Како функционира ако сметката не е ослободена од данок?
О: Сите инвестиции имаат потенцијал да платат приходи, зголемување на вредноста или и двете. Приходите од тие инвестиции доаѓаат од два главни извори: камати и дивиденди. Ако инвестицијата се одржува на оданочлива сметка, приходот се додава на оданочивиот приход на сопственикот за годината и резултира со повисока даночна обврска.
Секоја продажба на средства кои се чуваат на оданочлива сметка која се продава за повеќе од она што е вложено, исто така ќе резултира со зголемен приход и подоцнежен данок на доход. Со оглед на тоа дека нема да се плаќа данок ако истите инвестиции се чуваат на сметката ослободена од данок.
П: Дали ќе добијам даночен одбиток за придонес што ќе го направам на сметката ослободена од данок?
О: Генерално, краткиот одговор е не. Придобивката од бездовршната сметка е растот без данок. Примарната компромитација за таа корист (покрај строгите правила кои ги регулираат даночните сметки како што се Roth IRAs) е тоа што вие не добивате одбиток за првичниот придонес кон планот и тој придонес мора да се направи со пари по оданочување .
Сепак, постои еден вид на сметка, која исто така може да се користи за време на пензионирањето, која нуди однапред данок бенефиции и без данок раст на приходите - сметка за здравствени штедни влогови или HSA. Со HSA , добивате одбивање на данок на доход кога внесувате пари, но кога ги користите парите во вашиот HSA за медицински трошоци и квалификувани премии за здравствено осигурување, овие дистрибуции се ослободени од данок.